老师好，我们公司7月份装修花了200万，没有取得发票，也没有给付钱。是自己买瓷砖，买墙布，找劳务公司干活装修的，劳务公司只买水泥沙等辅助的材料。现在9月份，瓷砖的发票才开来，劳务发票要到明年才能收到，到时候我们公司才给对方钱。这样的话，我怎样做账合适？

老师们，公司在15年与上游客户签了106116元的合同，并在2015年11月份开具了106116元的普通发票，在2016年7月份我们支付了50000元，2017年支付了26116元，但是我们翻看15年和16年的账套及记账凭证，我们3个财务都没有找到106116元的发票，也没有当时支付的50000元和26116元的银行付款凭据，但是这两张付款凭据我们重新可以打印出来了，可是那个106116元的合同我们也找不到，我把对方发给我的合同及发票打印出来让老板看了，老板也找不到这106116元合同及发票，老板记得这笔业务也是合同签字的，现在这家公司正在接受审计查账，要求我们签字确认还欠他们这个公司的3万元，我们没有找到自己的原始凭据我们不能签字，老板的意思是看他们这个公司能不能给我开个3万元的发票等资金周转开的时候还清这笔欠款，但是我们现在账套软件银行余额与实际网银账户余额是一致的，如果我们从公司基本户出这个钱我们没有3万的发票，而且前期的账套里并没有挂这个上游单位的3万欠款，连这个公司供应商名称都没有的，老师们能否给我一个处理的办法呢？

老师我们公司从7月份开始业务往来的，我们给销售方支付了700多万我都挂的预付账款，她们给我们开了500多万的进项票，然后我再根据开票金额来冲预付账款，然后购买方给我们付了1000多万，我挂的都是预收账款，我们给他们也就是只开了500多万的销项发票出去，也就是每月都用销售方给我们的进项开相对应的销项出去，然后走再根据我们开出去的票来冲预收账款，我们都没有上过增值税，然后这两个月都是这两个月就都是亏损，我这样做税务会有风险吗？我现在应该要怎么做才能避免税务风险

老师，我有这么一个问题：我们公司承接了一个钢结构安装的工程，然后我们分包了出去，承包单位是一个劳务派遣公司，9月25日发包单位付款，付了80万，拿钱的前提是：1.我们公司与所有务工人员签定的劳动合同（ 发包单位给的样本）2.所有劳务人员的工资表，银行卡 3.发票 我们付给劳务公司哪能有80万，为了拿回这80万我们到处找人，做工资表，签合同。钱是拿回来了，可我们的帐怎么处理呢。我想了三个方案：方案1.把这些劳务人员全当成劳务公司的人，然后让他们出个代付款证明，付款证明就是工资表和发包单位付工资流水。 方案2.让劳务人员开发票。老师我的问题是：1.哪个方案处理从有利于企业应对税务等部门检查有利，还是两个方案都不好，您有更好的建议。2.劳务派遣合同上是不是应该注明怎么结算，这样的合同结算是定好每个人多少钱，还是规定好干完多少平米的活，每平米多少钱？

老师，我们公司计划12月底拿到营业执照，并且将 集团之前帮忙采购的 固定资产 从集团处买过来 入账，一些之前集团支付的费用 也要付给集团，将 一些还没有发生的费用 预提。但是集团不一定 月底马上给我们开票，开票要等到1月份（两家公司都在上海的话，开票是不是一定要 购买方 税务登记完成才能开票? 只是拿到工商营业执照还不行？只拿到工商营业执照税务信息还不完整，并且基本户也没有开好，暂时不能给我们 开票？）。 这种情况下，虽然12月底入了固定资产 和 费用 并且预提了一部分费用，因为税务登记没有完成，也没有收到发票，那么1月份需要做 纳税申报 吗?

老师，我们是建筑总承包企业，属于大包，我们自己买主材，把辅材和劳务分包出去了，一般计税方式。要求分包方提供专用发票来结算工程款，我们扣除税款和管理费，剩下的按照提供的发票汇款。我们公司目前想这样做，分包方来我们公司办理拨款之前，我们要先给开发公司开具工程款发票，这时销项税就产生了，目前分包方还没有给我们提供成本发票，所以我们会先让分包方按照9%的税及附加，先把税款交到我公司，等分包方拿来多少进项，我再返还给他税款，这样的话，这个税做到其他应付款里面，返还的进项税肯定小于销账，那其他应付款一直有余额怎么办老师？我不知道这种方式收入税款是否合理