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老师,一个外贸企业既有外销又有内销,那这个企业属于免退税还是免抵退税啊

2021-09-22 10:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-22 10:38

你好,同学 免退税你这里

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快账用户3487 追问 2021-09-22 10:39

老师,那这个外销和内销是分开核算的吗?

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齐红老师 解答 2021-09-22 10:40

对的,需要分开核算处理的

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快账用户3487 追问 2021-09-22 10:44

老师,那内销的增值税销售多少就该交多少,外销那部分退税款不能抵消内销的增值税款的啊

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齐红老师 解答 2021-09-22 10:45

内你正常,按照你的销项减进项来计算就行呀。

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齐红老师 解答 2021-09-22 10:45

退了部分可以抵啊,你不退的话,就直接抵内销缴纳的部分。

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快账用户3487 追问 2021-09-22 10:49

老师,用于外销的费用发票,取得的专用发票,可以进行认证来抵扣内销的销售税额吗

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齐红老师 解答 2021-09-22 11:52

不可以的,这个要分别处理。

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你好,同学 免退税你这里
2021-09-22
你好 你们是外贸企业,是按照免退税的
2022-03-07
你好,您截图的这个回答是 可以这样理解 外贸的话毕竟 进项税额比较少一点
2022-08-18
您好,有结合呀,那个免抵退的三步法不是有计算本期应纳税额么,这个就是结合了内销的。 退税率=税率:“免、抵、退”计算“3步法” 第一步:计税应纳税额=内销销项税额-当期全部进项税-上期留抵 第二步:限额免抵退税额=出口人民币价×退税率 第三步:退税如果计税>0要交税;限额全部用于抵 如果计税≤0:应退税额=计税与限额中绝对值较小者 按计税退:二者之差是免抵 按限额退:无免抵 我去吃点饭,一会回复您哈
2023-10-12
(1)“免税”:对生产企业出口的自产货物,在出口时免征本企业生产销售环节的增值税。 (2)“抵税”:生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等应予退还的进项税额,抵顶内销货物的应纳税额。 生产外销货物的进项税额分为:应予退还的进项税额;不予退还的进项税额(免抵退税不予免征和抵扣税额)。 (3)“退税”:生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时,对未抵顶完的部分予以退税。
2021-03-19
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