你好 老师 想问一下 上个月 我们这边被查出来一批虚开发票的 都是2020年以前的发票 我这个进项税额转出要转到哪里去
你好 借：以前年度损益调整—营业外支出 ，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费—应交增值税（进项税额转出）， 贷：应交税费—未交增值税 借：应交税费—未交增值税 ， 贷：银行存款
-
Q
老师问一下我们的上游企业被税务查到了虚开发票，现在查我我们单位了，他之前开给我们发票有100万，那是不是我们现在算倒霉了要把这100万的发票进项税转出了，要交13万的税啊？
-
Q
老师，你好！请问：我们这边是一个小型超市，进了一批货，发票还没有到，货已经开票卖出去了，是暂估的应付款，我想请问这个发票要2021年才能收到，成本能够在2020的汇算清缴时候税前扣除吗？
-
Q
你好 老师 想问一下 上个月 我们这边被查出来一批虚开发票的 得有虚开的得有上亿 低调处理的 就是补交了增税企税 及滞纳金 就是算出来之后直接扣款 我做账怎么做？
-
Q
你好 老师 想问一下 上个月 我们这边被查出来一批虚开发票的 都是2020年以前的发票 我这个进项税额转出要转到哪里去
-
Q
老师们好，我18年的普票这个月被税务局查出来对方虚开发票，金额是31万，请问我这次一共需要补多少钱？
热门问答 更多>
-
老师，借法人的钱和借法人朋友的钱，需要缴税吗？
-
老师你好 工资申报这是啥情况
-
老师您好，请问下企业所得税应付职工薪酬包含福利费吗？与个人所得税系统的工资有什么区别？
-
我公司上个月支付房费并收到对方开具的房屋租赁普通发票，当时 借：管理费用 贷：银行存款 但是这个月对方把这张发票冲红了，我怎么做分录呢？
-
中级职称考试会计分录金额后边带单位了，题目要求万元，我在金额后也加上万元了这样扣分吗？
-
公司对公支出需要填报销单吗？
-
老师，有个员工工资9月份是5800，10月份1000，那他九月份是不是得交个税了，前几个月没有他的工资。现在还没有报他的个税，我是今天给他用公户转了两笔工资，一笔是9月5800，一笔是10月1000。我可以那样操作吗，报个税的时候9月填1000，10月填5800，这样是不是就不交个税了
-
银行哪些支出需要填写报销单？
-
零基础考中级三门需要备考多少小时？
-
新版季度预缴所得税申报表，出口收入，出口自营收入，包括外贸出口货物和出口服务吗？还是只是填出口货物的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
相应的附加税 企税 都是做到以前年度损益调整的吧？
你好，是的，是这样的
假设说发现的一张虚开的发票是本年的 这个进项税额转出到哪里啊
你好，借方通过 营业外支出 科目核算
老师我不是太能理解 进项税额怎么转到营业外支出 我倒是理解滞纳金是转到营业外支出的
你好，因为是虚开的发票，没有真实交易，所以转出就需要通过营业外支出核算了
那这样的话 之前相对应的做的原材料还要转出么 不转可以么
你好，需要把之前虚开发票计入原材料的金额，做转出处理
额 我不准备转了 原材料都做了倒挂了
（是针对这个回复有什么疑问吗）
不是 对你的回复没有问题 我还想问一下 我今年5月份也做了 一个进项税转出的 也是虚开的 我直接转到了原材料 这样做有什么影响
你好，有影响，属于虚增了原材料入账金额。
这个 之前的我就不改了 这次新的我注意吧
你好，个人建议是修改过来
你好老师分录开始写了 这个相关税费的金额我目前只是写了应交的 金额 滞纳金的金额怎么提现 加总么 要是家和 那进项转出的金额不就不准确了
你好，滞纳金单独计入营业外支出—滞纳金核算 你认为是哪里不准确了呢
是这样么 老师 只能提问你最后一次了 可以写个分录给我么
你好 借：以前年度损益调整—营业外支出 ，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费—应交增值税（进项税额转出）， 贷：应交税费—未交增值税 借：应交税费—未交增值税 ，营业外支出——滞纳金（各项税款的滞纳金合计）， 贷：银行存款