建筑施工公司，去年收到材料发票入账金额11250元，预付10000，剩下1250元今年确定不用付给对方了，我该怎么处理
借应付账款贷营业外收入。
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建筑施工公司，去年收到材料发票入账金额11250元，预付10000，剩下1250元今年确定不用付给对方了，我该怎么处理
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19年购买胶丝材料，19年11月付给湖南中家新型墙体材料有限公司500元的订金，收到发票是广州油工乐建材有限公司7250元，银行付款6000元，账务处理 1、借：其他应收款—中家新型材料公司 500 贷：银行存款 500 2、借：原材料 7250 贷：银行存款 600 应付账款 1250元 现在确定没办法收回订金，余款也不付了，我该怎么账务处理？还是就一直把账挂起
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去年4月受托开发一款软件，按合同约定收到了一笔96000预收款，因对方说要更改公司名称，我们就等着一直没开票没申报收入，去年我们是小规模纳税人。后面开发的款项对方一直不付，我们既未收到款也未开票，今年我们是一般纳税人了。预收账款96000元一直挂着有一年多了，该怎么处理？
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老师您好！去年收到A公司提前支付的伙食费同时也开具发票给了对方，但于今年对方叫退还这笔费用（由于疫情对方去年没有上班，没用到这笔费用），我司已退还这笔费用，请问现在怎么入账呢？去年开具的发票1980元又怎么处理？
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就是我们有个供应商 三年前我们给打款买材料了 对方一直没有给开票 之前的会计也没有记预付款 我接手的科目期初数也只有1000元左右，三年后的今天对方说要开具8万多的材料票给我们 现在收到票 我只能冲一些期初科目的那1000元 剩下的暂时挂应付账款 但实际并不欠钱 应该怎么处理啊
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老师，卖汽车的难道每个月只有车的进项发票可以抵扣吗？还有啥发票可以抵扣进项吗？费用发票可以吗？
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这个是做账借方银行存款，贷方是什么啊
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请问增值税申报错误了，隔了好几个月怎么办？等税务检查到吗？
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报销端午节买粽子 636 元，取得专票税额是 36 元，怎么做账？
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老师，请问一个员工在老板的2家公司发工资，一家公司交社保一家没有，现在员工离职了，把赔偿金放在没有交社保的公司名下给员工发放，这样没有问题吧？而且发放的赔偿金不是属于上半年的平均工资的N+1，比平均工资高，有没有问题呢
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T+系统做账，上月期末应付账款为0，这个月采购生成了付款单，我按照银行回执单，在付款单里选单分摊保存审核单据自动生凭证，为什么期末余额跑到借方去了，不是应该为0吗？逻辑不知道在哪
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老师，就是我们现在是小规模纳税人给客户开发票，是1%的普票，客户要专票，我们是10.1号才是一般纳税人，可以开13%的专票，能这个月开了，下个月，再开专票吗？客户急着这个月赶紧上牌，咋办呢？如果这样子操作，会不会我们的税会变高？
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老师，请问公司跟其他不属于公司的业务人员做业务，进销其实是一样的进100元消100元，有货物的进出，请问这属于走账吗？
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进项票9%税率的原木票通过委托加工1%普票的加工票，把这两个进账金额能转换成13%的木皮进项票吗
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老师请问下，我们公司目前是私企刚成立没多久，前期展馆工程设计费以及设备款支付一部分了也已经收到发票了，部分款项没有全部付清，现在国企要跟我们合资成立一个新公司，国企占20% 我们占80%。 这些已支付的款项怎么转移到合资公司作为投资款呢
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能不能冲成本？
你好，可以的，可以这么做的，借应付账款，借主营业务成本负数。
借：应付账款1250 贷：主营业务成本1250 这样行吗？
你好，可以的，可以这么做的。
还是必须 借：应付账款1250 借：主营业务成本-1250
这两个分录一样的是吧？都可以做？
软件做账的话，用第二种方法，如果你是手工的话，可以用第一种。
老师，软件按第一种方法也可以保存，月底期间损益结转主营业务成本贷方显示红字，我不是太理解主营业务成本放借方红字和贷方蓝字的区别
用那种做法会引起你科目余额表和利润表不一致？
谢谢老师
不用客气，工作愉快。