建筑施工公司，去年收到材料发票入账金额11250元，预付10000，剩下1250元今年确定不用付给对方了，我该怎么处理
借应付账款贷营业外收入。
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建筑施工公司，去年收到材料发票入账金额11250元，预付10000，剩下1250元今年确定不用付给对方了，我该怎么处理
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19年购买胶丝材料，19年11月付给湖南中家新型墙体材料有限公司500元的订金，收到发票是广州油工乐建材有限公司7250元，银行付款6000元，账务处理 1、借：其他应收款—中家新型材料公司 500 贷：银行存款 500 2、借：原材料 7250 贷：银行存款 600 应付账款 1250元 现在确定没办法收回订金，余款也不付了，我该怎么账务处理？还是就一直把账挂起
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去年4月受托开发一款软件，按合同约定收到了一笔96000预收款，因对方说要更改公司名称，我们就等着一直没开票没申报收入，去年我们是小规模纳税人。后面开发的款项对方一直不付，我们既未收到款也未开票，今年我们是一般纳税人了。预收账款96000元一直挂着有一年多了，该怎么处理？
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老师您好！去年收到A公司提前支付的伙食费同时也开具发票给了对方，但于今年对方叫退还这笔费用（由于疫情对方去年没有上班，没用到这笔费用），我司已退还这笔费用，请问现在怎么入账呢？去年开具的发票1980元又怎么处理？
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就是我们有个供应商 三年前我们给打款买材料了 对方一直没有给开票 之前的会计也没有记预付款 我接手的科目期初数也只有1000元左右，三年后的今天对方说要开具8万多的材料票给我们 现在收到票 我只能冲一些期初科目的那1000元 剩下的暂时挂应付账款 但实际并不欠钱 应该怎么处理啊
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2×21年1月1日，甲公司以银行存款672万元从非关联公司购入乙公司20%有表决权股份，取得对乙公司的有重大影响，当日，乙公司可辨认净资产账面价值为1030除一项Q存货公允价值大于账面价值25万元以外，其他可辨认资产和负债的账面价值与公允价值相等。本次投资前，甲公司不持有乙公司股份且与乙公司不存在关联方关系。编制取的长投时的入账分录？ 主要问题想问，初始入账时的比一比，需不需要考虑条件中的：除一项Q存货公允价值大于账面价值25万元。 如672 VS（1030+25）×20%=211
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公司的法人，不在公司开工资，他的个税用在这个公司报吗
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小规模纳税人是服务型企业，税种核定里有服务类的项目，但不是生活服务，开具了生活服务类的发票，但未进行税务核定，并申报和缴纳了增值税，这应该怎么办，税务核定能补办嘛
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老师好，我们有一个推广服务。为了这个推广服务而发生的，咖啡费用，餐费，水果费和展会的鲜花费，这些费用都直接计成本吗？餐费和鲜花费如果有专票的话能抵扣吗？
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个体工商户有开具专票，每期税局帮忙自动申报的，现因为这季度有开了专票，让重新更正。现在更正，填了专票金额，为什么一直不显示应纳税金呢？
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老师，你好。请问公司清税注销转入营业外收入的其他应付款需要交增值税吗？谢谢
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老师，制造业每个月缴纳社保，我计提时，是把所有的管理人员缴纳的养老医疗各种加起来然后做到借管理费用～社保 还是说总金额怎么按人头或者工资金额分配？
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A企业在一年前给B企业对公账户汇了一笔款，还没有开具发票，由于A企业经营不善，A企业已注销，原A企业的法人代表要求B企业，退还该笔款项到原法人代表的个人卡里，退还之前，B企业应该让A企业提供什么证明，才能给B企业法人代表退款？
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老师什么是劳务税。 工程用柴油由甲方或总承包单位提供来源，施工队按实际使用柴油量，按实际使用量每天付款。价格以当地市场挂牌价，含13%的税，可用于抵扣劳务税。
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个体工商户更正增值税申报数据，重新填列专票金额，为什么没有重新计税呢
粤公网安备 44030002003870号
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能不能冲成本？
你好，可以的，可以这么做的，借应付账款，借主营业务成本负数。
借：应付账款1250 贷：主营业务成本1250 这样行吗？
你好，可以的，可以这么做的。
还是必须 借：应付账款1250 借：主营业务成本-1250
这两个分录一样的是吧？都可以做？
软件做账的话，用第二种方法，如果你是手工的话，可以用第一种。
老师，软件按第一种方法也可以保存，月底期间损益结转主营业务成本贷方显示红字，我不是太理解主营业务成本放借方红字和贷方蓝字的区别
用那种做法会引起你科目余额表和利润表不一致？
谢谢老师
不用客气，工作愉快。