进大于项,不做处理,进10 销8 10-8=2的进项可以继续抵扣,不做任何分录 次月有销大于进,当月进3 销9 当月进项累计余额2%2B3=5 销-(进%2B上月进项余额)=9-(2%2B3)=4,这个要缴税 做分录 借应交税费—应交增值税(转出未交增值税),贷应交税费-未交增值税 你看一下能不能理解,不懂再问 下月缴税 借应交税费-未交增值税 贷银行存款。
老师您好,我想问一下,报废车企业反向开票应该怎么做账
员工有公休两天,在7月10号离职,在7.1和7.10号之间没有休息过,离职是两天的公休要不要算工资?
员工采购的办公用品,到货后正常入账了,但员工报销时没有提供发票,所以一直没报销,做的其他应付款,目前该员工离职几个月了,也没来要这笔款项,那这笔其他应付款 怎么处理?
老师您好,甲乙双方签订工程施工合同,乙方负责甲方办公楼施工,合同中约定乙方即建设楼房,还包括楼房里的监控设施设备等,都在一个合同中,税率不同,如果都在一个合同体现,最终税率该怎么办
老师请问,我公司上季有一张成本票本月才收到,且日期是五月份的,上季己把该成本入账了,但开票日期是5月份的,能否把这张票附在三月份的凭证内?
小规模,财务报表申报的时候,如果有负数,需要重分类吗,有看到说最好不要,会导致资产季度均值有问题会被预警?那如果突然一个月开始重分类,会有影响吗?
小规模纳税人开1%专票,会计分录需要写2%的税收减免部分进营业外收入吗?
老师,保险员的劳务费在预缴的时候是怎么算个税的,展业成本是扣多少
请问合伙企业不是股东,是委托代表的工资薪金能税前扣除吗?
月末结转销项税简化记账借销项税金贷未交增值税借未交增值税贷进项税金可以吗
这个进项税是账里面做的本月的进项税额吗?比如我本月做进项80万,但是实际勾选抵扣100万,,销项如果105万,这个未交增值税是多少算呢
同学,你好,你进项80,怎么会勾选100呢?
就是勾选的有之前月份的,但是之前一直没有按这种做账做
正常是交五万,但你这个20万没有做账要看有没有发票,没有的话要进做进项转出处理