查账发现今年3月有一笔分录，借了预付账款，但其实当时发票已经收到了，这种怎么做分录更正？借记相关费用，贷记预付账款？那摘要写什么？

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• 老师，我们租赁业主酒店，但是业主房地产被封不能开发票，我们不能取得发票，可以据实扣除吗

• 老师，我们公司是集团公司，公车在子公司，母公司的领导用了公车但是公车的过路费发票开的是子公司的名称。这样的情况下怎么进行处理最好呀？母公司领导差旅费开的发票是母公司的名字。现在子公司的员工把过路费和差旅费都在母公司报销。

• 你好，老师我们提供服务给对方开具了发票，比如开具了25万，去我们一般户银行贴现，到账24万，有2000元贴现费用，直接在银行账户支付了，还有8000元对方就不支付了，但也不需要开红字发票做销售退回，这个会计分录怎么写合适呀，因为必须把应收账款冲平，怎么做账务处理合适呀

• 老师，请问25年初级考过了，电子版证书什么时候可以查到 昨天在中国人事考试网里没有查到

• 老师，公司没有一个人买社保，是否可以？

• 老师你好，我给客户开了一张没有任何备注的培训费专用发票这发票有什么风险没有，合同那些我们都有

• 找郭老师有问题咨询（其他老师不要接啊）

• 其他应付款挂的都是老板的账，可不可以把这1个款直接转入实收资本？

• 投资方有其他子公司需要编制合并报表时，其与联营企业或合营企业之间存在逆流交 易或是顺流交易的，在投资方编制合并报表时，为什么需要对该项未实现内部交易损益业务进行 抵销呢？甲持有乙20%股份达到重大影响，甲出将80的存货出售价100给乙，个报、合报如何处理？反之逆流交易呢？不太理解其中原理，请老师帮忙解答一下

• 老师，想问一下，有教做帐的老师吗？管看看做帐对不对