老师你好，公司19年预付一笔展位费用。当时分录：借预付账款 贷银行存款 到今年5月份还未收取发票，就把该费用转入损益，分录为 借销售费用 ，贷预付账款。8月份的时候该发票回来了，请问现在怎么进行账务处理，分录怎么写？
有差额吗，没有差额不做有差额做 借销售费用 负数，贷预付账款。负数 之后按发票做
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老师你好，公司19年预付一笔展位费用。当时分录：借预付账款 贷银行存款 到今年5月份还未收取发票，就把该费用转入损益，分录为 借销售费用 ，贷预付账款。8月份的时候该发票回来了，请问现在怎么进行账务处理，分录怎么写？
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老师好，我8月份付了一笔律师费，发票未及时回来，当时上账分录借：管理费用，贷：银行存款。现在增值税专票回来了我应该怎么冲账？
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你好！我公司付劳务费时借：预付账款贷银行存款，收到发票时借工程施工，贷预付账款，8月份收到发票时把本来应该计入借工程施工A项目的计入了B，还结转了A的成本，请问该怎么调整会计分录？
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老师去年我做了一笔借:预付账款 贷:银行存款（这笔分录是当时预付的物业费用当时没开发票），今年10月份收到的去年这笔发票，那我现在再做笔什么分录才对，这个账才平呢？麻烦告知，谢谢。
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老师好，8月支付远程审方费用，先做了一笔借：预付账款-某公司 贷：银行存款，后面又做了一笔费用，会计分录做了，借：长期待摊费用-各门店 应交税费-待认证进项税额，贷：预付账款-某公司，发票9月份才到，发票也是9月份才认证，那9月份这笔分录怎么做
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累计折旧是资产类科目，为什么说它能影响损益，导致利润减少呢
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老师您的意思是，当时19年付的费用和现在回票的发票金额是否一致吗？这个金额是一致的。
那现在什么分录都不用做吗？
是的，直接发票贴之前后面
那这张发票，我还要认证吗？
认证，你这个可以认证，你这个认证之后有差额吗，这个不含税是这个借销售费用 ？这个做含税吗，那这个做借销售费用 负数，借进项税额
老师，我没有太明白意思。我这个之前预付账款，销售费用入账的金额都是含税的。我现在要认证这张发票怎么做账务处理啊？
做借销售费用 负数，借进项税额
老师，借销售费用（负数），借进项税额也是负数吗？
这个分录是什么意思啊
进项税额是正数你之前销售费用不是含税吗现在冲掉税费
老师，我之前预付账款也是含税的，这个用冲吗？怎么做分录啊
不需要冲掉，只需要冲销项税额就可以，本来分录是借销售费用 进项税额，贷预付账款，预付账款是含税