老师您好，我想咨询一下，比如应付职工薪酬下面的工资与管理费用、生产成本、制造费用、销售费用等费用下的工资之和要相等是吗？可以允许不相等的情况吗？
你指的是这一些费用成本和那个应付职工薪酬的金额吗？有可能不相等的，他们会存在个人的社保这一些。
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老师好，公司是机械设备制造业，一般都是（挣加工费，）挣加工费涉及分录按以下做的，老师看看对不对？就原材料是客户自己，其他是公司的，所以做如下分录，1.领周转材料（钻头丝锥一次推销）借 生产成本 贷 周转材料 工资：借生产成本 贷应付职工薪酬 2.制造费用 （电费、折旧、机物料消耗）借制造费用—电费、等应交税费—进项税贷 应付账款 3.结转制造费用 借生产成本贷制造费用4.结转生产成本 借 主营业务成本 贷 生产成本 （老师这个地方科目不经过库存商品科目可以吗？因为只赚加工费。
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老师您好，我想咨询一下，比如应付职工薪酬下面的工资与管理费用、生产成本、制造费用、销售费用等费用下的工资之和要相等是吗？可以允许不相等的情况吗？
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老师您好，我们是一般纳税人门窗厂，我想问下就是计入制造费用和生产成本中的工资，跟应付职工薪酬里的工资有什么区别
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计提工资 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——工资 计提社保 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社会保险费(个人部分) 库存现金/银行存款 缴纳杜保 借：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 贷：银行存款o 你好，老师，计提这个分录对吗？我们一般是计提后交了保险后，最后发工资，这个分录怎么写更合适
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老师我们财务经理要求计提工资和社保，社保要求计提明细分录是不是这样的 借:管理费用/社保费企业部分/养老保险/医疗保险/工伤保险/失业保险 贷:应付职工薪酬/应付社会保险费 是这样做吗？ 工资计提分录如下 借:管理费用/工资/基本工资/绩效工资/奖金/等等 贷:应付职工薪酬/应付职工工资 这样做对吗
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老师，您好，我们是小规模纳税人，做餐饮的，平时都是用第三方平台扫码收款的。大部分是无票收入，小部分是有票收入。现在看回单，发票也不能一一对应上回单了。您看我这样处理是否可以。首先把开出来的发票做如下分录： 借：应收账款-——XXX 贷：主营业务收入——有票收入 应交税费——应交增值税 等到回单统计完以后，把所有的收款和平台扣除的手续费加起来，再减掉所有的开出发票的金额，就算出无票收入和无票收入产生的增值税，分录如下： 借：银行存款 财务费用 贷：应收账款——XXX 主营业务收入——无票收入 应交税费——应交增值税 您看我这样处理，是否可以。管事的说，所有的收款，全是用对公户。
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是的，是不是这两者是可以有差异的只是需要找到差异的原因呢？
对的，有差异，找出原因就可以了
好的，谢谢
不客气，祝你工作愉快。
老师：我还想问一下，我们支付的车间维修费，因为是支付给个人的，他没得公司，所以我们需要给他申报个税，我们需要把支付给他的维修费从应付职工薪酬里面过一次吗？
不用的，直接支付个人，不属于员工，可用应付款处理
但是他们支付给他的形式是以工资的形式支付给他的
只有固定员工工资才是应付职工薪酬 ，其他的不用这科目