你好,学员, 借管理费用 贷应交税费应交增值税(进项税额转出)
老师您好,我们是生活服务行业,今年1-9月进项大于销项没有交过增值税(其中4月享受疫情免税政策进项做了转出),这个月销项大于进项要交增值税,填写了进项加计扣除声明,这个月能不能享受进项加计扣除15%的优惠,这个进项算的是当月的还是可以算1-9月(除4月)进项?
老师,我们账务上1月份账务上有增值税进项税,销项税,月未进行了账务处理,将进项税计入转出未交增值税借方,也将转出未交增值税余额转入未交增值税。2月接到专管员通知,公司继续延续去年的疫情税收优惠政策,可免征增值税,请问我怎么进行账务处理。
老师你好 税局今天打电话说让我做2020年12月的进项税额转出 理由是享受了生活服务免税政策就不能做进项税额抵扣。需要去税局做更正申报,请问做进项税额转出我除了更正增值税申报还需要更正其他报表吗?麻烦老师看见了帮忙解答 谢谢啦
酒店行业去年因疫情免征增值税,但是每个月的进项税在账务中都计提了,今年税务局说免征增值税不能享受进项税,要求把去年的进项税额转出,以及加计抵减也转出,请问分录怎么做?
因前期进料加工业务征退税率不一致产生挂账抵减金额1433.74,申请转入进项税额。 税务局说在增值税附表二23行填列,进转出-1433.74。 请问老师,这个做账要怎么做,除了要改计提税金的凭证外还要做什么凭证。
会计科目的资产类怎么改成损益类
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。为什么运营折旧算出来是11
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那具体放管理费用的哪个明细科目
管理费用-其他就可以的额,学员
补缴的进项税额转出的税金申报的时候要交附加税,那附加税放哪个科目呢
补缴的进项税额转出申报有附加税,这附加税分录怎么做
这个 借税金及附加 贷银行存款
要不要先计提呢?还是直接借:营业税金及附加贷:银行存款
要的,可以计提,先计提的