老师请问一下我们是建筑行业，现在要跨区域。合同已经签了，9月也收到对方的预付款了，但是我们没有开票给对方。请问老师我们9月需要做预缴吗？

哦哦，9月1号开始的。那第三季度的所得税也要需要预缴？

你好，对的是的，是这么做的。

那请问老师这个所得税怎么预缴？因为才刚刚开始，我们预收了10万。成本费用什么的票据都还没开，也没给对方开票。

你好，你是一般计税的吗？一般纳税人吗？如果是的话，10万除以1.09乘以0.2%，有分包的可以减去分包款。

是一般计税，一般纳税人。应该没有分包。都是自己做。我们主要是安装水电，然后可能会买点材料，比如水管、配件，电线、开关什么的。后期开票70%开这些材料的票，30%开人工票。材料是开9%，人工是3%？

你好，是包工包料的吗？

这样的情况算包工包料吗？我以前没有接触过建筑行业。不懂，但是有些东西又是甲方买的。有些我们买的

你好，这种属于包工包料的。

那我们这个材料怎么开票？

你好，直接都开建筑服务*某某工程就可以。

不用开明细吗？比如电线多少卷，多少一卷等等。这个直接就按9%开？

好不需要开明细的。

好的 ，那这个材料费只能靠9%，然后人工也是建筑服务*某某工程吗？人工开3%？

你好，你不是材料70%吗？

是的 我的意思是70%的材料开票的点是9%

如果是包工包料的事的，9%的。

包工包料按照9%开发票

那人工是单独开3%吗？