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老师,去年购买的办公用品(有发票的)忘了入账,今年才发现,怎么做账呢?,所得税汇算时用不用调整呢?

2021-09-27 09:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-09-27 09:59

你好,借以前年度损益调整贷应交税费银行存款。 汇算清缴的时候,把它填写到纳税调整明细表,扣除项目其他,填写税收金额。

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快账用户2665 追问 2021-09-27 14:35

账载金额为什么不填呢?

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齐红老师 解答 2021-09-27 14:38

因为你账上没有做,你需要多抵扣,所以需要填写税收金额。如果你填写的账载金额会调增,也就是不允许你底裤了。

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快账用户2665 追问 2021-09-27 14:44

明白了,谢谢老师。那像我们平时发生的工资是两个都要填吗?

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齐红老师 解答 2021-09-27 14:46

你好,允许抵扣的都不要填写了。

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快账用户2665 追问 2021-09-27 14:54

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-09-27 14:57

不用客气,工作愉快。

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你好,借以前年度损益调整贷应交税费银行存款。 汇算清缴的时候,把它填写到纳税调整明细表,扣除项目其他,填写税收金额。
2021-09-27
你好,你这个分录是什么意思?
2021-10-13
你好,小企业可以准则没有问题的,未来适用法可以做到当年。
2023-03-30
你好,把去年的无票费用分录红冲,然后根据取得的发票做费用分录。 汇算清缴的时候,应当做纳税调增处理才是的 
2023-07-09
你好同学,您这种情况不要修改了,你修改的话,就相当于借利润分配未分配利润,贷利润分配未分配利润,它没有啥意义啊。
2022-05-23
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