老师，有一笔去年12月的费用5万元当时已经入账做费用，今年所得税汇算清缴前发票未回，做了纳税调增交了所得税，但是这笔发票今年11月份回来了，我应该怎么做账？
你通过以前年度损益调整做账，然后再去新屋改去年的所得税申报表
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你好，老师。发票开票日期是2021年12月，金额1万，运费专用发票。我当年未计提没做账。今年2月收到发票，怎么做账。做费用的话今年能所得税扣除吗。去年单位亏损。所得税汇算申报也已经完成了。
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老师，上年劳务费暂估11万，但今年季报冲回，但发票没回来，这个季度为了所得税，请问汇算清缴时，纳税按什么交所得所，是不是应交所得税，减去I一3月所交的税
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老师好，去年买的产品已入账，汇算清缴后发票还没回来，已做了纳税调增，今年11月份发票到了，因为优惠的原因价格不一致，账怎么做呢？
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老师，请问一下，2021年 我计提了一笔房租费用，借：管理费用-房租 40000 贷：其他应付款 40000 2022年5月汇算清缴时发票没回来报表调增了，但是我做的账本忘记做这笔调增后的分录，2023年1月我们才付的这笔款，如果今年汇算清缴前发票回来怎么记分录呢
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老师 你好，小规模纳税人，建筑劳务公司，交保证金收不回来把对方告了，2022年发生了仲裁费23000元，一直到今年2023年汇算清缴前都没有发票，所以今年5月汇算清缴时做了纳税调增，后来今年的7月份又退了一半的仲裁费回来，我把收到的退款做了入账借：银行存款 贷：管理费用-诉讼费 借方负数，账务处理对吗？然后9月份才收到法院开来的7千元的发票，这发票我要怎么入账？24年汇算清缴时是不是也要做纳税调减这7千的发票额？
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你好老师： 1、外贸型A公司出口首次退税，税务局要求提供租房发票，但是A出口公司的房东是集团内部B公司，并且B公司股东和A公司股东斯同一个，这种情况是否可以提供免租协议呢， 2、整个架构是集团公司C统一采购，再卖给A公司出口，现在集团内C公司和A出口公司法人是同一个，退税被提出疑点，出口业务完全真实，这种情况下应该怎么说明才能退税成功呢
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一种商品20斤，（1*3袋）交货数量是50，单价是130.92元，折后单价是112.92元，折扣额是900元。我想问折扣额怎么算出来的？谢谢你了
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采购一批同样的药品，分了三次采购共1万盒，每一次的批号和有效期不一样，价格都是一样按单瓶计算，而我选择其中4000盒按单盒销售，其余的6000盒我选择6盒/套进行组合销售，验收入库6000盒也是按6盒/套验收，4000盒按盒验收入库，那请问供应商这1万盒可以合并开在一起吗，开全电专票的
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老师，凭证封面后是放科目余额表还是放凭证汇总表？
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老师：应付账款有没有自动生成逾期天数的公式
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老师小规模纳税人的购销合同印花税，是包含销项和进项。还是说只是销项。计税依据是什么，销售收入✘0.0003还需要✘120%吗
粤公网安备 44030002003870号
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去税务大厅修改去年所得税汇算清缴报表？申请退税？
对的，没错，就是这么操作的
可以调减今年所得税汇算清缴吗？
这个是不能在今年纳税调整的
只有去大厅办理退税的办法吗？
对，只有去大厅办理退税去才行
我现在也有一笔加盟费的付款20万，但是不确定发票所得税汇算清缴前能不能回来，我是计入预付账款还是直接计入费用？
这个可以先进入到账预付账款，等发票来了再入账