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老师，有一笔去年12月的费用5万元当时已经入账做费用，今年所得税汇算清缴前发票未回，做了纳税调增交了所得税，但是这笔发票今年11月份回来了，我应该怎么做账？
2023-12-20 15:04
2023-12-20 15:04
你通过以前年度损益调整做账，然后再去新屋改去年的所得税申报表
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老师，上年劳务费暂估11万，但今年季报冲回，但发票没回来，这个季度为了所得税，请问汇算清缴时，纳税按什么交所得所，是不是应交所得税，减去I一3月所交的税
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老师，请问一下，2021年 我计提了一笔房租费用，借：管理费用-房租 40000 贷：其他应付款 40000 2022年5月汇算清缴时发票没回来报表调增了，但是我做的账本忘记做这笔调增后的分录，2023年1月我们才付的这笔款，如果今年汇算清缴前发票回来怎么记分录呢
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老师 你好，小规模纳税人，建筑劳务公司，交保证金收不回来把对方告了，2022年发生了仲裁费23000元，一直到今年2023年汇算清缴前都没有发票，所以今年5月汇算清缴时做了纳税调增，后来今年的7月份又退了一半的仲裁费回来，我把收到的退款做了入账借：银行存款 贷：管理费用-诉讼费 借方负数，账务处理对吗？然后9月份才收到法院开来的7千元的发票，这发票我要怎么入账？24年汇算清缴时是不是也要做纳税调减这7千的发票额？
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你好，我们公司原来预提的房租费用，可是发票在汇算清缴时还未回来。我已经调增了企业所得税计税基础。今年8月份去年的房租发票已经回来了，我该怎么调账？
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老师，有一笔去年12月的费用5万元当时已经入账做费用，今年所得税汇算清缴前发票未回，做了纳税调增交了所得税，但是这笔发票今年11月份回来了，我应该怎么做账？
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去税务大厅修改去年所得税汇算清缴报表？申请退税？
对的，没错，就是这么操作的
可以调减今年所得税汇算清缴吗？
这个是不能在今年纳税调整的
只有去大厅办理退税的办法吗？
对，只有去大厅办理退税去才行
我现在也有一笔加盟费的付款20万，但是不确定发票所得税汇算清缴前能不能回来，我是计入预付账款还是直接计入费用？
这个可以先进入到账预付账款，等发票来了再入账