老师，我们当期开具了16万的专票，但是我们之前开具了300元，对方现在无法付款，我们要在当期红冲300万，这部分已经缴税了，现在红冲后，要去税务局申请退税吗，要红冲的红字发票受不受当期开具发票的影响

对，300万是之前开具的，已经上过税了，

当月开具16万发票不用红冲，不是同一家企业

要红冲的是之前月份开具的300万

你好，你当月有其他的证书销售额吗？

可以抵扣当月的销售额。

老师，我怎么没理解您的意思

就是那300万专票的税额怎么处理、这300万是在7月开具的，开出去的当期已经交过税 了

借银行账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数，分录是做这个吧。

那你当月有正数收入吗？有其他的收入吗？

我是问 红冲的这部分税。可以申请税务局退回吗