老师 我每月计提房租未付款，做的分录为：借 主营业务成本 贷 其他应付款 现在 对方给我开了专票 但是我依旧没付款 那现在我这个专票的进项税怎么在账里体现呢？或者说 我收到发票应该如何处理呢？
借其他应付款、借主营业务成本负数，借主营业务成本应交税费、应交增值税进项贷其他应付款。
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老师 我每月计提房租未付款，做的分录为：借 主营业务成本 贷 其他应付款 现在 对方给我开了专票 但是我依旧没付款 那现在我这个专票的进项税怎么在账里体现呢？或者说 我收到发票应该如何处理呢？
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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老师，我们是一般纳税人，2月成本暂估的，会计分录是借主营业务成本贷应付账款暂估，现在收到了成本票，但是是专票，我该怎么做会计分录？
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老师，请问，我公司是做工程的小规模纳税人，我们承包了项目完成后，开票给甲方是：借：应收账款，贷：主营业务收入，应交销项税额，但是这个是没有进项票的，所以我现在都是暂估入账的，借：主营业务成本，贷：应付账款，现在我这个应付要怎么样才能冲减掉，收到甲方的钱给施工队了，付款是直接公司借款的形式转到老板账户支付的，借：其他银行收款，贷：银行存款，那我其他银行收款又要怎么样冲减呢？
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老师5月购进来发票，做的主营业务成本，应交税费应交增值税进项税额，应付账款，6月就支付了应付账款，银存，现在说发票有异议，对方公司也在处理了，我现在的意思这样发票我先不用了，怎么做分录
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中级财管中每股收益分析法是什么
粤公网安备 44030002003870号
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意思是先把之前做的凭证冲销。然后再重新做一下，把税做出来是吧
你好，对的是的，是这么做的。
好的 谢谢老师
不用客气，工作愉快。