你好,固定资产都没有变化吗?
老师你好,我咨询一下,我们17年成立的公司,属于小规模,17-19年累计亏损167万,在2020年第三季度的时候才开始盈利,第三季度弥补了85万的以前年度亏损,本次申报企业所得税的时候净利润本年累计数是正的,需要缴税,但是申报表上弥补以前年度亏损那栏的数字自动跳的是167万,没有减上个季度已经弥补的,这栏还手动改不了,这是什么情况
刚接手,接手上任会计,累计折旧我有点没看懂,第一个季度是一万,第二个季度是五万,第三个季度是三万,感觉没规律,所以想问一下老师,他这个是属于什么折旧法?我也是个小白,只知道常用的平均年限法。
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
没有变化
那你要问下之前的会计了,会计上没有折旧方法是一直增加的,有递减的,没有递增
我感觉他这个好像是,当季费用少就折的多一点,当季费用多就折的少一点,这样做可以吗
不可以,这个估计是乱在折
那我接下来的账该怎么来做呢?
按正确的金额正常计提
就是以怎么来正常计提?因为前面的本来就是乱的,我现在怎么着手来做?
你就按平均年限法重新算出正确的数呀
那我不是还得查这个固定资产是哪一年置办的,然后按平均年限法算出来每月应折旧多,截至目前应该折旧多少,然后把应该折得多少减去他已经折旧的?
是的,你的理解是正确的
那要是这样一账算下来,折旧折多了呢,又怎么处理呢?
那就反分录冲减啊
那以前的折旧都是计入费用的,这样反冲减?如果不想动以前的帐,还有什么方法能够接着做就可以了
这样整体数据才会准确
准不准确啊前面的我不管了,我不想动以前的帐,就想问有其他什么方法可以接着做下去就可以
那你就直接算出正确的每个月是多少去做就行了