根据合同约定支付材料款时按对账单的80%付款，因此供应商开过来的发票是对账单的80%，那入账时是应该根据对账单入账还是根据发票入账呢？

根据合同约定支付材料款时按对账单的80%付款，因此供应商开过来的发票是对账单的80%，那入账时是应该根据对账单入账还是根据发票入账呢？

购进材料100万元，根据合同约定支付80%，供应商按80%开具发票80万元，按80万元入账还是100万元入账？

年末员工的报销来不及支付，根据发票入账挂往来时，是挂其他应付款还是应付账款？

生产制造企业 原材料采购步骤： 1根据付款回单和采购合同做借：预付账款 贷：银行存款；2货到根据入库单做借：原材料 贷：应付账款-暂估；3收到发票做两笔 借负数原材料 贷:负数应付账款-暂估和按发票做借：原材料 应交税费 贷：预付账款？这样对么？那销售步骤是怎么做分录的

如果材料商送货过来只有送货单，要后面付款才开发票，那我可以根据送货单的含税金额计入借原材料 贷应付账款—供应商，等发票来了再冲红，重新做借原材料 贷应付账款—供应商 贷应交税费—应交增值税进项税