老师您好！我们公司是小规模纳税人，九月分开出5张增值税普通发票，由于某些原因，全部作废，发票已收回，请问会计账务处理么做？如果已记账怎么做？没记账又怎么做，请分别答复，谢谢！
同学，你好 没有记账的不需要记账 已经记账的，全部删掉
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老师，我公司是小规模纳税人，劳务派遣简易计税的，我做账做的是差额部分交增值税的，现在在填报增值税申报表时出现问题了，减免税税率不是5个点的怎么弄，发票是开的5个点的全额票，请问老师后面怎样处理，我没哲了
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各位老师好，我想请教一个问题，如有空能否帮忙看下解答一下，谢谢！ 情况是这样的：我司是小规模纳税人，一家货代公司，开票呢都是开免税的普通发票，但是呢上个季度还是代理记账公司帮忙处理开票等账务处理，后来我接手了，发现她们开票的时候开了些1%有税点的票，那我这个月申报上个季度的增值税的时候呢就得缴纳那部分的销项税。 我现在的疑问就是：我司单位原则上开免税的发票，现在上缴的增值税能否可以向税务机关申请退税呢？还是说不能退了。
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老师您好，我是名新手会计，有个问题想请教一下。小规模纳税人，今年有一部分收入已经确认了收入，增值税该交的也交了。最近签了一个协议，这些收入变成代收收入了，要转给另一家公司。8月已经转了一部分了，另一家公司也开了票给我们，请问这样怎么做账务处理啊？
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老师您好！我们公司是小规模纳税人，九月分开出5张增值税普通发票，由于某些原因，全部作废，发票已收回，请问会计账务处理么做？如果已记账怎么做？没记账又怎么做，请分别答复，谢谢！
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老师请问，我12月冲了一笔7月的营业收入10000多，因为之前会计做错了账，现在利润表营业收入本月金额是负数，怎么填财务报表和增值税报表呢？7月的时候这笔收入也没有开发票。我们公司是小规模纳税人。7月的已经在10月申报了。这种情况怎么申报呢？谢谢
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企业会计准则解释第18号至几月几日起实行。
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也就是说，在账务里不体现是吧？
同学，你好 嗯嗯，不需要
七月份开的增值税普通发票，八月份做了等数额的红冲负数发票，然后在八月份又重新开了等速额的正数发票，请问八月份，账务处理应该怎么做？也就是说，在同一个月里，相同数额的正数发票和负数发票这种情况，账务怎么处理呢？
同学，你好 8月份做一张负数凭证，再做一张正数凭证
负数的凭证是不是正数凭证的反方向会计分录？
同学，你好 不是，和正数分录一样，金额负数
谢谢老师！
不客气，满意请5星好评，谢谢！