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老师,根据新租赁准则,本年初将上年末租赁费税会差异直接调整的未分配利润,然后确认了部分递延所得税资产,也结转到了未分配利润。问题是两部分转到未分配利润后利润表的净利润和资产负债表的本年未分配利润不一致,请问一下应该怎么解决?

2021-09-30 16:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-30 17:16

同学你好 这个不一致正常

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快账用户8769 追问 2021-09-30 20:08

正常,那以后还用调整吗

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齐红老师 解答 2021-09-30 20:24

不用的,这个是正常的

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相关问题讨论
同学你好 这个不一致正常
2021-09-30
你好,就是因为你调整了以前年度损益调整,才会有这个差异,这个差异可以忽略。
2022-01-13
你好,发生了以前年度损益调整的情况下,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计 符合这个勾稽关系就可以的
2020-09-08
您好 用到以前年度损益调整这个科目,也用到未分配利润这个科目,然后发现资产负债表期末未分配利润减期初未分配利润不等利润表的本年累计利润 这个是正常情况 没事的
2022-04-20
你这个调啥,你做啥分录?
2020-12-12
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