演示账套

公司是小规模纳税人，开票时增值税是27631元，但是填写增值税及附加税申报表时自动带出来多2分钱，即27631.02元，请问这如何处理呢？

2021-10-05 16:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-05 16:37

您好，这个增值税可以改动的，您试一下点击进去

快账用户8019 追问 2021-10-05 16:45

老师改不了的，我附加税可以按照报表出来的计提，但是增值税平时开票出来的合计数比报表少2分，请问这报表多出来的2分我是不是计入营业外支出呀？请问这营业外支出2分钱是计提时做借：营业外支出，贷：应交税费-应交增值税呢？还是说缴纳时直接借营业外支出贷：银行存款0.02元呀？这两种方法哪个好呢？

齐红老师解答 2021-10-05 16:48

你把上半部分截图出来，你把销售额改变一下，微调一下看看，这样应缴税额就会改变

快账用户8019 追问 2021-10-05 16:50

老师这不含税金额自动出来的跟开票系统是一分不差正好921034元的，不能改吧，改了就跟开票系统不一样了

齐红老师解答 2021-10-05 16:59

都可以的，你不改就多2分钱，这么没什么关系的

您好，这个增值税可以改动的，您试一下点击进去

2021-10-05

第2栏填写48000，第10栏填写171638

2020-01-02

你好！这个计提的时候就按实际的计提就好了。

2021-07-15

你好！因为你超过了起征点

2024-04-09

同学你好，您是问交税时的分录么？

2021-07-04

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