Q
老师，小规模纳税人计提销项税额，并通过借：转出未交增值税 贷：未交增值税 科目过渡（符合减免政策不需要缴纳）请问销售税额余额怎么处理？
2021-10-11 15:20
2021-10-11 15:21
你好； 你小规模没有销项税和转出未交增值税这些科目的。 你是不是一开始建账就明细都建立错误了 。 这些都是一般纳税人的明细科目的
相关问题讨论
2021-10-11
2021-10-11
2021-01-06
2020-12-22
2025-06-10
相关问题
-
Q
老师，小规模纳税人计提销项税额，并通过借：转出未交增值税 贷：未交增值税 科目过渡（符合减免政策不需要缴纳）请问销售税额余额怎么处理？
-
Q
老师 简易计税的增值税 结转分录怎么做 税额在当月在税局就缴了 增值税还要用转出未交增值税来过渡吗 简易计税进项也不能抵的 账务要怎么处理 借：销项 贷：转出未交 借：转出未交 贷：未交增值税 交税的时候 借：未交增值税 贷 银行存款吗
-
Q
小规模纳税人开票了，月末应交税费-未交增值税还是需要转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税吧，没有超过免税额度不需要计提增值税及附加税吧，这个销项税费怎么处理
-
Q
劳务派遣小规模纳税人，选择差额计税（5%），差额后的销售额季度未超过30万，请问符合增值税免税政策吗？增值税申报表怎么填写？
-
Q
老师，一般纳税人是不是要把销项进项余额转入转出未交增值税，再从这个科目转入未交增值税呀 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借： 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷： 应交税费-未交增值税 小规模是不是不需要这样操作，直接缴税就行
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
老师您好， 小规模为什么会没有销售税额呢？
你好； 小规模直接在 应交税费-应交增值税科目核算 ； 没有其他明细
我们的财务软件中设置了销项税额、转出、未交增值税等科目
你好； 那你 实际 建立错误了 。 自己 结转下到未交增值税去处理
结转到未交增值税怎么处理？
借：销项税额 贷：未交增值税？
你好； 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。