老师，发票上的材料数量是100,实际结算也是100,实际到了108,入仓库账的时候也是100,然后多出来的8的材料是供应商算送的，不算钱，那我做账需要做怎么一个分录？

做账不需要涉及数量，材料的入账金额还是您支付的货款，但是辅助明细账上的数量按实际的108填列就行，只会影响材料的单价

2021-10-11

你好，把杯子和盒子做一起，不要单独入盒子就行了

2021-07-10

同学你好按照发票来结算

2021-07-27

暂估入库规范操作发票未到，已经收到货借；库存商品贷：应付账款-估价-供应商不含税正常结转销售成本借：主营业务成本贷：库存商品取得发票后冲：对应进货数量暂估借：应付账款-估价-供应商库存商品/成本费用（暂估差额，无差额不管）应交税费-增值税-进项（一般纳税人）贷：应付账款—结算户-供应商价税合计支付货款借：应付账款—结算户-供应商贷：银行存款

2025-09-09

原材料进销存核心：期初结存 %2B 7 月入库 = 7 月领用 %2B 7 月期末结存，7 月领用的数量和金额需与实际领料单一致。衔接成本核算：7 月领 200 个物料，先全计入 “生产成本”；产成品只入库 100 个，剩余 100 个在产线（在产品），按材料投入方式（如一次投入按数量）分配成本 ——100 个产成品对应 100 个物料成本，100 个在产品对应 100 个物料成本，这样原材料领用数（200 个）与成本分配数（100%2B100）一致，进销存就衔接上了。

2025-09-03