你好 不用做结转分录
本月认证进项税100,销项税只有80,认证后是不是借:应交税费——应交增值税进项税额100贷:待认证进项税额100,再做结转税金,借:应交税费——应交增值税销项税80,贷:应交税费——应交增值税进项税80,剩下留抵扣的20不用做分录,这样对吗?
上个月我把没有勾选认证的税额放在了“应交税费-增值税-待抵扣进项税”里面,这个月勾选认证了,是不是应该转出来:借:应交税费-应交增值税-进项税,贷:应交税费-应叫增值税-待抵扣进项税?摘要是:结转待抵扣进项税,没有任何附件。
老师,12月认证10月进项发票82.76,上期留抵165.52,12月销项180.85.本月应补增值税0;12月增值税相关分录,老师帮我纠正下: 1)12.31认证10月进项发票 82.76: 借:应交税费-待抵扣进项税额 82.76 贷:应交税费-待认证进项税额 82.76 2)12.31结转进项税额: 借:应交税费-应交增值税(进项税额)180.85 贷:应交税费-待抵扣进项税额 180.85 3)12.31结转应缴纳增值税,实际应交0: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 180.85 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 180.85
老师,我们公司每个月都不交税,有留抵的,需要结转增值税吗?应交增值税,销项税没有转出过。贷方应缴税费应交增值税销项税一直累计的。只是进项税勾选认证后,把之前借应缴税费待抵扣进项税 给转出了。
借 管理费用 应交税费-应交增值税-待认证进项税 贷 银行存款 认证之后, 借 应交税费-应交增值税进项 贷 应交税费-应交增值税-待认证进项税 结转 借 销项 贷 进项 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 缴纳时 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 老师,分录是这样吗?
湖南增值税普通发票的校验码在哪里?
左手无名指截肢了 还可以考取篮球裁判证么
2022年11月的高铁票到现在一年多公司还能报销不
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
只有在交税的情况下才要做结转吗
你好 你这情况不用,年底把科目结平就可以
你说的结平是什么意思,我每年应交税费-销项税额贷方就一直有余额,没有转出过,下一年的销项税额一直会累计上一年的销项税贷方余额。这样是对的?
你好同学: 结转销项税额、进项税额 增值税结转: 1、结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额, 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额, 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏,可以有借方余额的。