演示账套

季度报税，财务报表利润表管理费用因为红冲金额较大，本期金额出现了负数，税务系统提示不能为负数，怎么处理。

2021-10-12 18:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-12 18:10

同学，你好，意思你填写负数，管理费用没有通过吗，按理不应该的。

快账用户7596 追问 2021-10-12 18:11

是的，填的负数，系统检验不通过

齐红老师解答 2021-10-12 18:12

按理是不应该的，你截图让我看一下，要是解决不了，只能去税务局处理了。你先发来我看看

快账用户7596 追问 2021-10-12 18:14

你看看，标黄了

快账用户7596 追问 2021-10-12 18:15

本来应该记营业外支出的给记到管理费用了，后面和红冲了，金额有点大。

齐红老师解答 2021-10-12 18:22

同学，你好，是了，这个金额好大哦，是今年的管理费用红冲的吗，这个没有遇到过，感觉不太好，多咨询几个老师问一下。我也处理不了。去税务局处理，我怕人家产问你也不太好。

你好你冲本年利润不冲费用就好了

2021-10-12

同学，你好，意思你填写负数，管理费用没有通过吗，按理不应该的。

2021-10-12

建议直接更正上季度的报表，不然本季度申报没法通过

2024-05-22

您好，财务费用为负，就是有利息收入了，19栏把利息填入就可以，利息收入19栏也是负数

2023-10-06

问题 1 利润总额不一致不一定是管理费用多算，还可能是会计与税收政策差异，如费用扣除限额、税收优惠政策等导致。问题 2 不应直接在管理费用增加数额使利润表与所得税利润总额一致。应查明差异原因，若是纳税调整事项，无需调整财务软件数据，在汇算清缴时调整；若是财务软件数据有误，则需在软件中更正并重新生成报表。对于其他季度数据对不上的情况，也按此方法处理。

2025-04-10