上年度的未达起征点部分，今年做调整，但我公司属于小规模，无以前年度损益科目，借：应交税费 贷：未分配利润 但未分配利润期初＋净利润不等于未分配利润期末数了，资负表里也看不出调整了多少钱
您好！找一下调整凭证，这个差额就应该是你调整的税金金额。
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老师好: 上年度多计提所得税费用 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 结转时： 借：以前年度损益调整 贷:利润分配一末分配利润 这样做了以后，资产负债表的年末未分配利润数减去年初未分配利润不等于利润表的净利润，要怎么做资产负债表？
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上年度的未达起征点部分，今年做调整，但我公司属于小规模，无以前年度损益科目，借：应交税费 贷：未分配利润 但未分配利润期初＋净利润不等于未分配利润期末数了，资负表里也看不出调整了多少钱
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当月调整上年度利润，补计提了一部分企业所得税，分录做：借：以前年度损益调整，贷：应交税费--所得税，结转： 借：利润分配--未分配利润，贷：以前年度损益调整。做完后，资产负债表里的利未分配利润年末减年初数不等于利润表的利润总额，是哪里出了问题呢？
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老师，以前年度损益调整结转至利润分配里了，但是报表上的未分配利润是之前的数，以前年度损益调整在利润表中不体现，那报表上年初的未分配利润➕利润表上的净利润就不等于期末得未分配利润了呀
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以前多记了费用，现用以前年度损益调整，但是发现以前年度损益调整进入到了借利润分配未分配利润，贷：以前年度损益调整，做出来的资产负债表期末-期初，和利润表的净利润累计数据就不等
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@董老师 有问题正好想咨询您！
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只能从凭证看出吗
但未分配利润期初＋净利润不等于未分配利润期末数了，勾稽关系不一致啊
你好，直接查你的调整凭证就可以呀！
勾稽关系可以不想等吗
您好，如果差额是这笔业务的，就没有问题了。