借:银行存款 25613.79 USD3969.1 贷:预收账款 25613.79 USD3969.1 发货后冲减预收账款就是了
老师,你好!公司有一个月结客户,之前的会计做的账都是没有确认收入,到收到部分货款时才做收入和结转成本,如,商品出库做的会计分录:借 发出商品(按销售价格) 贷 库存商品(销售价格) 收到部分货款时:借 银行存款 贷 主营业务收入 但没看到有单独结转成本的凭证 老师,请问这会计分录有问题吗?我总觉得怪怪的,应该怎样纠正才好?谢谢
老师,请问,我有一批货物一月份采购过来,一月份出口的,开销项发票是二月份开的,我一月份出口怎么做会计分录,二月份确认收入的时候,结转成本怎么结转?老师,麻烦详细的会计分录写一下,谢谢!
老师好,(请徐阿富老师回答,谢谢) 1.请问会计做账的话怎么确认收入?是根据所开的发票确认收入吗? 2.为什么会有无票收入,遇到无票收入怎么做账?开的收据算是无票收入吗? 3.比如20年6月开出的发票也发货了600件产品,21年6月部分退回,退回了11件产品,那我们会计是不是要给对方开100件产品的部分退货的红字发票?另外此时应该怎么做部分退货的会计分录呢?
1.请问外币已经结汇成RMB,但是未发货,会计分录怎么做? 收到USD3969.1结汇RMB25613.79。 2. 发货后,会计分录怎么做? 期待回复,谢谢!
老师,建材销售公司卖给房地产,结算周期较长,有以下几种情况,请问会计分录怎么写:1.11月份开预付款发票,货还没有发,可能要12月或者1月份发货。仅开出发票情况。2.11月份未开票,但是货已经发了,可能要12月或者1月分开票,货款已收
老师,企业异地开户,注册地和经营地一样和不一样都能在异地开户吗
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请问冲减预收分录具体怎么做呢?谢谢
借:预收账款 合同约定的美金*开票当日人行公布的USD汇率中间价 贷:主营业务收入 应交税金-增值税-销项
出口货物,不是没有应交税金吗?
抱歉,记错了哈。把税金科目删除