老师，之前交过来的账在6月就把工资计提和支付了，导致应付职工薪酬无余额，现在我接过来之后拿到银行流水单，发现6月工资在8月才支付，现在我应该怎么调整啊？
实际支付的和支付的一样的话，在八月份不用做账。
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我上个月计提工资时 借：管理费用46680 贷：应付职工薪酬-职工工资46680 发放工资时，因为没有银行流水，所以先用现金支付了 借：应付职工薪酬-职工工资46680 贷：库存现金46505.4 应交税费-应交个人所得税174.6 这个月我看到流水时，发现给员工发放工资时没有扣除个人所得税，直接是发放的46680，我现在需要怎么调整分录才对
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老师，之前交过来的账在6月就把工资计提和支付了，导致应付职工薪酬无余额，现在我接过来之后拿到银行流水单，发现6月工资在8月才支付，现在我应该怎么调整啊？
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之前计提工资，现在年底发放工资，一直计提走的是借生产 成本 贷应付职工薪酬 预支工资的时候借其他应该 贷银行存款，现在发放工资了，需要结转导致借应付职工薪酬 贷其他应收不平了，应付职工薪酬计提多了，我需要怎样去平账，实在找不出哪的事来了，怎样做账把他平了
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新接会计4.5个月，对资产负债表不熟悉，这个月才发现资产负债表应付职工薪酬期末余额和年初余额都是负数，我这几个月的账务都对的，之前有错，现在该怎么调整
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粤公网安备 44030002003870号
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支付的分录你已经提前做了。
就是两个对不上
那你六月份的账现在还能修改吗？
是前一个公司做的，我刚交过来
不行了，从那家公司拿出来了
而且她们好像全部工资是走的基本户科目，如果直接冲销的话，银行存款科目余额又对不上了
现在具体的有哪些差额？
她们申报的工资和我实际发放的工资差了8400多
如果冲销凭证，银行存款要增加29000元
那当时申报的也是错误的申报吗？
计提了多少，然后发下去多少。
他们就是没按我们公司提供的申报，所以我们才没有让他们做了
他们计提了25000，也发了这么多
全是走的对公
怎么调整啊，老师
那他给你申报的是多少？
给他提供了工资表，他应该按照你的工资表来申报。
还有没有发工资的就不应该申报，发工资的次月才可以申报。
申报的也是了25000
现在怎么解决呢？
怎么调整啊，老师
你好，那你就不用做账了不是吗。他之前已经提前做了支付，他账上的银行存款和你账上的是不是不一致，那你实际发下去了之后，账上不用做这不就一致了。
他账上的银行存款和我账上的银行存款余额又是对上的，但是如果我这边不做发放的话，银行存款余额就对不上了
是不是对方少做了一次鸡啼？
是不是对方少做了一次计提的分录？
没有漏的
那不可能，你们应该没有支付欠着工资，他确实继发发下去了，他的银行还和你的实际一样，肯定不对。
我再看下
好的你再查一下具体的什么原因。