老师，之前交过来的账在6月就把工资计提和支付了，导致应付职工薪酬无余额，现在我接过来之后拿到银行流水单，发现6月工资在8月才支付，现在我应该怎么调整啊？
实际支付的和支付的一样的话，在八月份不用做账。
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我上个月计提工资时 借：管理费用46680 贷：应付职工薪酬-职工工资46680 发放工资时，因为没有银行流水，所以先用现金支付了 借：应付职工薪酬-职工工资46680 贷：库存现金46505.4 应交税费-应交个人所得税174.6 这个月我看到流水时，发现给员工发放工资时没有扣除个人所得税，直接是发放的46680，我现在需要怎么调整分录才对
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老师，之前交过来的账在6月就把工资计提和支付了，导致应付职工薪酬无余额，现在我接过来之后拿到银行流水单，发现6月工资在8月才支付，现在我应该怎么调整啊？
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之前计提工资，现在年底发放工资，一直计提走的是借生产 成本 贷应付职工薪酬 预支工资的时候借其他应该 贷银行存款，现在发放工资了，需要结转导致借应付职工薪酬 贷其他应收不平了，应付职工薪酬计提多了，我需要怎样去平账，实在找不出哪的事来了，怎样做账把他平了
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请问一下老师，我们公司一致用很老的旧的会计科目，以前的会计一致没有计提工资社保等，我接收，6月开始做计提，习惯用应付职工薪酬，我好像把应付工资改成应付职工薪酬，设立4个子科目，看图片，现在反应过来，旧的会计科目没有应付职工薪酬的，按道理一级科目是不能改动的，现在怎么办啊，还能改回来应付工资吗，还有旧科目应付福利费是一级科目啊，我把福利费做到了我改动的应付职工薪酬的二级科目了，
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老师12月多计提和发放了3元的工资，导致银行余额一直差3元，现在收到退款3元，怎么调账 之前做的会计分录是 计提时 借：管理费用 -工资 贷：应付职工薪酬-工资 发放时 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款
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朴老师，只更正25年第一季度、第二季度、第三季度的增值税申报表，不更正25年第一季度、第二季度、第三季度的企业所得税申报表，也不改账，在申报25年第四季度企业所得税时按照账面（没更正增值税申报表之前的数据）数据来申报会导致数据对不上吗？因为已经更正了前三个季度的增值税。
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 我没有明白，不含税价格是按照哪个数录入
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 我没有明白，不含税价格是按照哪个数录入
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老师，现在还可以更正25年第一季度、第二季度、第三季度的增值税申报表吗？
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 按照哪个数录入
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 按照哪个数录入 因为小规模有3%减2%我有点懵了
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支付的分录你已经提前做了。
就是两个对不上
那你六月份的账现在还能修改吗？
是前一个公司做的，我刚交过来
不行了，从那家公司拿出来了
而且她们好像全部工资是走的基本户科目，如果直接冲销的话，银行存款科目余额又对不上了
现在具体的有哪些差额？
她们申报的工资和我实际发放的工资差了8400多
如果冲销凭证，银行存款要增加29000元
那当时申报的也是错误的申报吗？
计提了多少，然后发下去多少。
他们就是没按我们公司提供的申报，所以我们才没有让他们做了
他们计提了25000，也发了这么多
全是走的对公
怎么调整啊，老师
那他给你申报的是多少？
给他提供了工资表，他应该按照你的工资表来申报。
还有没有发工资的就不应该申报，发工资的次月才可以申报。
申报的也是了25000
现在怎么解决呢？
怎么调整啊，老师
你好，那你就不用做账了不是吗。他之前已经提前做了支付，他账上的银行存款和你账上的是不是不一致，那你实际发下去了之后，账上不用做这不就一致了。
他账上的银行存款和我账上的银行存款余额又是对上的，但是如果我这边不做发放的话，银行存款余额就对不上了
是不是对方少做了一次鸡啼？
是不是对方少做了一次计提的分录？
没有漏的
那不可能，你们应该没有支付欠着工资，他确实继发发下去了，他的银行还和你的实际一样，肯定不对。
我再看下
好的你再查一下具体的什么原因。