演示账套

老师，我这个月报税，财务报表上传的利润表所得税额是写的1-9月应交的4000，前面已经申报了400，现在所得税申报表应交所得税是3600，这样申报是对的不

2021-10-19 11:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-19 11:32

你好，对的是的是正确的。

快账用户5123 追问 2021-10-19 11:33

现在的问题是，我本来应交是3600，报表上是4000，因为前两个季度前面的会计没有计提所得税，这个有影响不

齐红老师解答 2021-10-19 11:35

你好，没有影响的，可以的，你的年累计对就行。

快账用户5123 追问 2021-10-19 11:39

好的，那我就不担心了。第一次报税，老师见笑了

齐红老师解答 2021-10-19 11:41

好的这个没有关系的。

你好，对的是的是正确的。

2021-10-19

对的，是的，跟本年累计是一样的。

2023-05-13

你好不需要做分录的。

2021-03-22

差额你可以10月份账面进行补计提或者冲减的

2022-10-21

你好，正确的分录是借：以前年度损益调整，贷：应交税费—企业所得税借：应交税费—企业所得税，贷：银行存款你需要把第一个分录的借方，改成以前年度损益调整科目

2022-05-28

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