公司这个月刚成立，开了好多票，有很多销项，要交好多费税，领导说让预提一部分费用，具体该怎么做账呢

等到实际支付的时候，借其他应付款，贷银行存款是吧

你好，对的是的，可以这么做的。

那要是实际支付的时候有进项税该怎么做分录呢？比如预提的时候，借管理费用500，贷其他应付款500，实际付款的时候付了500，有28的进项税，该怎么做分录呢

借其他应付款借管理费用，附属借管理费用，应交税费应交增值税进项贷其他应付款。

能把数带进去给写一下吗

借其他应付款借管理费用负数、500。 借管理费用500，减去28 应交税费，应交增值税进项28 贷，其他应付款500。

就是相当于把开始的分录冲掉了然后重新做了一下吧

你好是的是的，是这么做的。

现在都是用其他应付款代替了预提费用是吧

你好，对的是的预提费用现在已经取消啦。

那应该预提什么项目呢？是编造一个项目支出吗？目前公司也没有将要发生的费用

你好，这个就自己随便做，你可以选择管理费用里面的其他。

也就是我可以在这个月做一笔分录，借：管理费用贷–其他，贷：其他应付款，那凭证摘要写什么呢？凭证下面是不是也就不用附原始单据了？

计提某某费用你暂估的哪一个费用，你写上哪一个费用就可以了。

那下面是不是就不用附原始单据了

你好，对的是的不用的。

比如计提员工报销费用：借：管理费用–其他，贷：其他应付款。其他应付款也就没有明细对吧

你好，最好设置一个明细，因为你的往来科目都是有明细的，没有明细的话，你能选择上吗？