老师好，税务局说我们增值税按照开票确认收入，导致税款缴纳不够，让补税，请问我公司给税务局缴纳的补缴增值税税款是否可以用于抵扣后面的增值税

你好；意思是你们税负率过低了吗？你是据实在报增值税的吗？进项税很多吗

2021-10-20

农牧业业务补缴增值税问题若税务局认定公司业务不符免税条件，可能需补缴增值税，具体要看业务实质及征管时效，如因税务机关责任少缴税款追征期一般为 3 年，因纳税人失误少缴税款追征期一般 3 年，特殊情况可延长至 5 年，偷税等无追征期限制。资金流转操作合规性问题领导让客户转款到个人**再转公户不合规。这违反财务管理规定，易造成公私资金混淆，存在税务风险，可能被认定为偷逃税款，还会增加个人风险，应让客户直接转款至对公账户。

2025-04-27

你好按照合同履约进的20%确认收入缴纳

2025-08-11

1.确认应交未交的增值税：借：其他应收款——税务局——增值税贷：应交税费——应交增值税 2.缴纳增值税：借：应交税费——应交增值税贷：银行存款 3.结转其他应收款：借：营业外支出——税务罚款贷：其他应收款——税务局——增值税

2023-10-12

1. 补提 1 月份应代扣代缴的增值税（追溯调整）因属于以前月份漏缴，需通过 “以前年度损益调整”（若执行企业会计准则且涉及跨年）或直接调整当期损益（若未跨年，1 月与 8 月同属一年度）：若未跨年（同属 2025 年）：借：财务费用 —— 手续费 8.51贷：应交税费 —— 代扣代交增值税 8.51 若跨年（2024 年 1 月，2025 年 8 月补缴）：借：以前年度损益调整 8.51贷：应交税费 —— 代扣代交增值税 8.51 2. 8 月份实际缴纳补缴的增值税时：借：应交税费 —— 代扣代交增值税 8.51贷：银行存款 8.51 3. 若跨年调整，需结转 “以前年度损益调整”：借：利润分配 —— 未分配利润 8.51贷：以前年度损益调整 8.51

2025-10-20