您好,因为什么原因退税的?
老师,我20年的所得税当时未计提折旧,在21年一月份补计提了, 分录是这样做的:借,所得税费用,贷:应交税费-应交所得税。 现在这笔属于20年的所得税,退税下来了。 老师,请问我要怎么调账?
#提问#老师好,我现在全年是亏损,我发现4月份交了一季度企业所得税560,当时只做了借应交税费,应交企业所得税,没有计提费用,:借,所得税费用,贷,应交税费_所得税。我现在是不是要补计计提的分录
20年外地预交税金,交了个人所得税6000.当时20年计提的是所得税费用,然后应交个人所得税,贷银行存款,现在22年钱退回来了,怎么做分录的?
老师请问小规模去年四季度忘记计提所得税,在今年一月份补计提,分录 借:所得税费用 贷应交税费应交所得税 借:利润分配–未分配利润 贷:所得税费用 这样写分录对吗?
老师您好,请问下公司23年9月份计提了一笔企业所得税13713元,计提分录是,借 所得税费用 贷 应交税费-应交所得税 ,10月报税支付税费 借 应交税费-应交所得税 贷 银行存款 ,24年汇算清缴退回了13713元所得税费,请问下退回的分录要怎么做?
请问出口企业想要收外汇,需要去银行开通什么呀,应该怎么表达
老师,我们是供应链企业,给大学食堂配送蔬菜和肉的。为了配合学校调账。6月份的烤鸭在7月1号退货,又在7月1号销售出库。我这边在7月份怎么做账呢?
焦虑,然后还记不住,会出现念题都念不明白了 怎么克服,555~
请问,住宿费,交通费,通讯费都是实报实销吗?有没有规定扣除上限呢?
老师,你好,我公司建筑公司,开发商用87套房子抵的工程款,已经过户到我公司名下,我会计分录该怎么做。取得房产证时间是2019年,在这期间没有计提折旧,陆续的在出售存量房,现已卖完,本应开具税率为9%的发票给买方,当时我们开具了5%税率的发票给买方,现税务要求我们更正申报表,这样主营业务也增加了,那么企业所得税年度汇算清缴时,怎么才能把这固定资产体现到营业成本中
请问 老师分公司可以签合同吗
老师,我们有个项目挂靠别人的公司,别人开出了外经证,那这个外经证对应的个税由哪方申报
单位提前解除劳动合同,本人自愿放弃经济补偿金还没领失业金吗
老师,请问公司股东还未办理变更,但股东的投资款已经打给他们了,这个账要怎么做,是先挂往来,还是直接冲实收资本
哪些费用属于律所的主营业务成本 其他业务成本 主营业务收入 其他业务收入 呢
20年所得税汇算清缴利润是亏的,所以在第二季度预缴的所得税就在21年退税了
老师,抱歉,上面第一句话多打了折旧两个字
借银行存款贷应交税费。借应交税费贷以前年度损益调整。
老师,那我在21年1月份补计提的分录是不是也要冲红改一下啊?
补计提是错误的吗?错误的就红冲。
老师,我这这么补计提20年的所得税的
有应交税费才是这个分录。
银行有扣这个税款,冲的应交税费
原来交税时对。这个对
交税时再做一笔分录,借应交税费贷银行存款。
老师,我不确定的点是我跨年计提了所得税要不要用以前年度损益调整
跨年的需要用以前年度损益调整。
那补计提去年的所得税这个分录应该怎么改,包含所得税退税的完整分录麻烦老师帮忙写一下
借以前年度损益调整贷应交税费 ,未分配利润贷以前年度损益调整。
补计提: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税 借:未分配利润 贷:以前年度损益 缴纳时已经冲了应交所得税。 收到去年所得税退税: 借:银行存款 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:未分配利润
老师,我做的哪里有点问题吧?
。你如果用小准车这个分路对
实际如果缴费了,还应该有一个缴费的分录。
是的,缴费时分录: 借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款 老师,我发现来回这么做,实际上也没有影响到去年的损益是吧,因为退税了
退税了。实际来说没有影响退税了,实际来说没有影响。