20年外地预交税金，交了个人所得税6000.当时20年计提的是所得税费用，然后应交个人所得税，贷银行存款，现在22年钱退回来了，怎么做分录的？
借银行存款 贷应交税费个税 借应交税费个税 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
-
Q
老师，收到退回所得税 分录所得费费用在贷方是正数还是负数 当年计提： 借：所得税费用 10 贷：应交税费-应交所得税 10 交税： 借：应交税费-应交所得税 10 贷：银行存款 10 收到退回所得税 3 元 分录怎么写 借：银行存款 3 贷：所得费费用 -3 （是正数还是负数）
-
Q
老师，去年预交了企业所得税，今年正好不退不补，这个所得税怎么做分录？22年预交时：借应交税费-所得税 贷银行存款 23年汇算清缴完：借所得税费用 贷应交税费-所得税？
-
Q
20年外地预交税金，交了个人所得税6000.当时20年计提的是所得税费用，然后应交个人所得税，贷银行存款，现在22年钱退回来了，怎么做分录的？
-
Q
企业上年度企业所得税享受研发加计扣除后要交企业所得税费用是0，但是次年1月要先缴纳这个企业所得税的，需要上年度预提所得税费用借应交税费应交企业所得税贷应付存款，然后扣款了借应付账款贷银行存款吗，如果是，那汇算清缴时退款了会计分录是什么呢。或者还是不预提了，扣款时借应交税费应交企业所得税贷银行存款，然后汇算清缴退款时借银行存款贷应交税费应交企业所得税呢
-
Q
公司收到劳务发票，代扣代缴个人所得税怎么计提？计提分录怎么做？ 你好这个是借应付账款贷。银行存款，应交税费，应交个人所得税。 然后交纳的时候，借，应交税费，应交个人所得税，贷，银行存款。
热门问答 更多>
-
老师好，先确认无票收入，后期再开票，怎么申报增值税申报表呢
-
老师，我们空调维修没用配件啥的，可以开6个点吗
-
老师好，如果没超30万，未开票收入填在小微企业免税销售额，如果超过30万，未开票收入+开票收入一起填在第一栏，是这样吗？
-
老师，想问下，关于股东国籍(由中国籍改为外籍)改变后，企业是否由内资企业转为外资企业? 就是说之前注册的公司，如果在后面变成香港永居，是否需要将之前已注册的公司改成外商投资企业？ 还是说需要在变成香港永居前，做股权变更，也就是退出，如果不退出的话，会变更外资企业？
-
消防检测费支出怎么记账
-
就是公司没有业务只申报个税及跟法人借款发现金工资，个税报了2460，我今天发现广州的基本工资是要2500，我现在是更方便合理的操作是改个税，然后7月份补发工资吗
-
老师你好，去年圣光承兑10963.41做到了五洲10963.41去了，五洲的承兑4100做到圣光了，越宏54296.8电子承兑做到五洲54296.8，今年怎样做分录？
-
25年暂估了一些成本费用，现在26年5月底取得发票，怎么做账
-
讲课的时候说辞退福利统一计入管理费用是因为员工不能给企业带来经济利益。这个解释不牵强吗
-
给我举一个带薪缺勤和非累积带薪缺勤的案例吧。不要太复杂，我真的分不开这两个的啥时候确认费用啥时候发放？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
之前这样计提是不是不对啊
不对 个税的应该是工程施工
那我怎么更正，之前就是这样记的，20年21年财务报表都申报过了，现在怎么处理
按我上面写的就可以 反正退回来 不影响所得税的
之前的你说记的不对，不需要修改吗
还有我之前计提的，现在贷利润分配，我之前也不影响利润啊
是的 她影响净利润，不影响利润总额 交所得税按利润总额
所以之前不影响利润总额，我现在贷记利润分配是不是不对啊
你好，对的，正确的，它影响你的净利润，你汇算清缴不调整就可以了。