Q
20年外地预交税金，交了个人所得税6000.当时20年计提的是所得税费用，然后应交个人所得税，贷银行存款，现在22年钱退回来了，怎么做分录的？
2023-05-21 23:30
2023-05-21 23:33
借银行存款 贷应交税费个税 借应交税费个税 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
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之前这样计提是不是不对啊
不对 个税的应该是工程施工
那我怎么更正，之前就是这样记的，20年21年财务报表都申报过了，现在怎么处理
按我上面写的就可以 反正退回来 不影响所得税的
之前的你说记的不对，不需要修改吗
还有我之前计提的，现在贷利润分配，我之前也不影响利润啊
是的 她影响净利润，不影响利润总额 交所得税按利润总额
所以之前不影响利润总额，我现在贷记利润分配是不是不对啊
你好，对的，正确的，它影响你的净利润，你汇算清缴不调整就可以了。