20年外地预交税金，交了个人所得税6000.当时20年计提的是所得税费用，然后应交个人所得税，贷银行存款，现在22年钱退回来了，怎么做分录的？
借银行存款 贷应交税费个税 借应交税费个税 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
-
Q
老师，我20年的所得税当时未计提折旧，在21年一月份补计提了， 分录是这样做的：借，所得税费用，贷：应交税费－应交所得税。 现在这笔属于20年的所得税，退税下来了。 老师，请问我要怎么调账？
-
Q
老师，收到退回所得税 分录所得费费用在贷方是正数还是负数 当年计提： 借：所得税费用 10 贷：应交税费-应交所得税 10 交税： 借：应交税费-应交所得税 10 贷：银行存款 10 收到退回所得税 3 元 分录怎么写 借：银行存款 3 贷：所得费费用 -3 （是正数还是负数）
-
Q
老师，去年预交了企业所得税，今年正好不退不补，这个所得税怎么做分录？22年预交时：借应交税费-所得税 贷银行存款 23年汇算清缴完：借所得税费用 贷应交税费-所得税？
-
Q
20年外地预交税金，交了个人所得税6000.当时20年计提的是所得税费用，然后应交个人所得税，贷银行存款，现在22年钱退回来了，怎么做分录的？
-
Q
企业上年度企业所得税享受研发加计扣除后要交企业所得税费用是0，但是次年1月要先缴纳这个企业所得税的，需要上年度预提所得税费用借应交税费应交企业所得税贷应付存款，然后扣款了借应付账款贷银行存款吗，如果是，那汇算清缴时退款了会计分录是什么呢。或者还是不预提了，扣款时借应交税费应交企业所得税贷银行存款，然后汇算清缴退款时借银行存款贷应交税费应交企业所得税呢
热门问答 更多>
-
咨询服务类合同的印花税税率是多少？
-
老师怎么修改财务负责人，步足
-
@小菲老师你好，有往来问题要提问。
-
非金融企业开出的利息6个点的专票产生的销项能够被抵扣吗？
-
老师你好！小规模餐饮公司，经营范围：许可项目“餐饮服务”，一般项目“餐饮管理”，开票项目基本都开“企业管理服务”，可以吗？
-
公司卖的是试剂，公司销售人员经常给返现出去，没有发票，都是现金给，长期这样现金积累很大，有没有什么办法可以处理这个返现问题的？
-
2017年有笔分录，借:固定资产_建筑物房产800万 贷:实收资本800万，这个房产是自己个人的房产，没有过户，18年计提了减值，后面都没有计提，现在我接手，这个固定资产一直就这样让他挂着嘛，有什么办法
-
老师我公司因经济不好给部分员工放假只给发当地最低工资，单位不承担一分钱社保，合同已到期也不在签订劳动合同，等经济好转在回来上班，在签合同。老师这样操作，有税务风险吗。
-
老师，我申报未开票误填入了开具其他发票栏，税款已经缴纳，可以去大厅更正吗
-
酒店前台 房费应该扣储值的 选错了选成信用卡了 已经过了夜审了 怎么办？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
之前这样计提是不是不对啊
不对 个税的应该是工程施工
那我怎么更正，之前就是这样记的，20年21年财务报表都申报过了，现在怎么处理
按我上面写的就可以 反正退回来 不影响所得税的
之前的你说记的不对，不需要修改吗
还有我之前计提的，现在贷利润分配，我之前也不影响利润啊
是的 她影响净利润，不影响利润总额 交所得税按利润总额
所以之前不影响利润总额，我现在贷记利润分配是不是不对啊
你好，对的，正确的，它影响你的净利润，你汇算清缴不调整就可以了。