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老师,小规模纳税人(酒店住宿餐饮)在申报增值税的时候按开票系统自动汇总的数申报还是按账上开票加未开票金额申报?

2021-10-21 16:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-10-21 16:49

你好,要加上未开票金额申报的

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快账用户8429 追问 2021-10-21 16:51

知道了。那就是增值税按开票+未开票申报,所得税按账上的收入申报,这样的话,两个报表的收入就是一样的,否则是不同的是吧

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齐红老师 解答 2021-10-21 16:53

是的,因为税务局也不知道你未开票的金额的,只有你把这个数据给税务局,他那边才指定的

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快账用户8429 追问 2021-10-21 16:54

知道了,谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-10-21 16:57

不客气 亲,满意请给五星好评哦  b( ̄▽ ̄)d

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