我们公司代账会计在第二季度的时候给我们计提了180万的成本，第三季度又计提了90万的费用，我们现在每个月有9万的费用发票，年底肯定不能冲完，现在代账会计让我们低开票，我想问下，这个计提的必须年底处理吗，不可以放到22年吗？

你说像这种情况该咋办，我们年底留了一部分工资在2021年发放，比如12月份工资、领导职工剩余的30%工资，都是在2021年1月份发放，我就按照权责发生制计提了，但是问题是2020年1月份我们科长他当时做账把2019年的这个部分计提在了2020年月的账里，还有他把2019年第四季度的房产税、土地使用税也计提在了2020年1月的账里现在导致一个年度计提了两个年度的，金额300万呢，。影响了2020年的利润，领导说让我把2020年12月份计提的那些放在1月份计提。但是也不能这样弄么

我们公司代账会计在第二季度的时候给我们计提了180万的成本，第三季度又计提了90万的费用，我们现在每个月有9万的费用发票，年底肯定不能冲完，现在代账会计让我们低开票，我想问下，这个计提的必须年底处理吗，不可以放到22年吗？

老师您好，请教您个问题，我们公司是做产品研发的，是高企，有单独设立研发辅助账，然后我们公司每个月计提工资总额是6万多，实际发放3万多，还有3万多是4个研发人员的工资是没有发，每个月计提，2021合计计提了1-12月未发金额是35万，然后2022年4月30日我们才把计提的35万左右全部发放完，因为我们要研发加计扣除的。那现在关键问题是我4月份这笔计提的费用发了，我会计账上要怎么做呢，第一次遇到这种问题，我不知道要怎么处理，麻烦老师指导一下，谢谢。

老师您好，我们公司会计去年11月份开了一张发票给客户，当时客户要求开90万，只是发了部分货，然后客户又退回了，公司会计忘了作废，现在5月份全部供货了，对方让我们开票，之前那个90万的没有作废对方说跨年不要了，想问一下我们怎么办，红冲可以吗

老师，你好，我们是总代理商，有6家二级代理商，我们跟厂家的合作方式是这样，跟该厂家拿机器售卖，然后机器损坏会到相应的代理点维修，然后每个月厂家跟我们结算的时候会有激励费，但这个激励费是年底会转到我们公司的销售系统给予我们订货（包含二级代理商的激励费）。假如今年包含二级代理商总激励费是100万元，我们订货300万的话，对方会给予我们300万的货，然后开两百万的发票给我们。现在的问题是我们跟二级代理的账，每个月他们的激励费我都计提，假如某二级代理的总激励费是30万，我会计提到其他应付款，但明年他们也想拿来抵货款，我怎么冲账？不懂怎么操作