你好 ; 那你就 先做账:借 银行存款贷实收资本-A-B-C 股东 ;然后转出去:借 其他应收款-A-B-C 贷银行存款。 这样挂
老师,我想咨询一下,我接手的这个企业是从代理记账公司接过来的,公司最开始是另一个法人的,2018年有业务,2019年没有业务,2020年6月,我们公司把这家公司转到我现在老板的名下(与原先的法人和股东没有任何关系了),没有转让协议,也没有交易,就是股东和法人变更,问题是2018年形成的应收和应付账款(这些客户和供应商是之前法人的,与我们现在的企业没有关系),付也付不出去,收也收不回来了,我应该怎么处理?第一个方法是:应收应付用现金收回来或用现金付出去,数额大的分期收货付,这个做法有什么风险吗?;第二方法:应收做坏账核销,应付做营业外收入,这样的做法对缴纳企业所得税有什么影响?
我们老板和老板娘各有一家公司,去年老板的公司(A)支付宝转了100万到老板娘(B)的公司的支付宝上,因为B公司去年下半年开始了个新的项目,有工资,社保,房租,水电费等费用,没有钱,所以转过来了,后来我们公司出纳就直接从支付宝提现到基本户上面了,去年我们公司的账是代理记账做的,因为B公司这几年一直都是零申报的,我们公司的出纳也没有跟代理记账那边沟通,那边也不知道情况,银行流水也没有去拉,虽然他们每个月在电子税务局上面申报社保,扣费,也没有来问公司,所以他们只是申报了下社保,财务报表之类的,个税,账都没有做,我今年4月份接过来的时候把前面的工资,费用的账都补上了,去年申报的财务报表也没有去更改,个税也没有补上,支付宝收的款做成了预收账款,听取了一个财务朋友的建议,预收账款每个月确认了一部分收入,但是现在账上还挂着60万,那现在要怎么处理呢?怎么样才能规范化呢?
你好,老师,我有个做账上的问题,就是我有个客户,她公司有三个股东,在2020年六月时候分别每人转了10万进公户,一共30万,后来几天后银行又原路转回她们账号,她们的执照是2020年八月才搞掂的,我也去八月才开始帮她们做,2020年8月至2021年的4月公户一直没有任何流水,期间我也只是做工资,到5月开始才有一点流水,我想问的是,那30万我还没做,我应该怎么做?
你好,老师,我有个做账上的问题,就是我有个客户,她公司有三个股东,在2020年六月时候分别每人转了10万进公户,一共30万,后来几天后银行又原路转回她们账号,她们的执照是2020年八月才搞掂的,我也去八月才开始帮她们做,2020年8月至2021年的4月公户一直没有任何流水,期间我也只是做工资,到5月开始才有一点流水,我想问的是,那30万我还没做,我应该怎么做?章程写着出资已缴足
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
但2020年我已经结账
你好; 那 就补做账 ; 你之前转入公户那你 不是没有做吗 ;
没有做啊,她们2020年6月出资的,我8月才接她的来做,而且她们也是8月才拿的执照,因为她们做教育工作的,中小学学生托管,所以就当时走了这样一笔帐,预开的账户。那我在几月补做呢?
你好 ; 补做账; 我上面分录都给你写 。现在知道的话 做到10月里面去
恩,好的老师,谢谢!我还有个问题,就是也不能一直这样挂着,那我可以怎么做平?
你好 ; 这个其他应收款 你可以做分红的时候 冲掉 ; 或者是 有工资年终奖的 股东去冲; 不然你这个 就得还款回来了。 这个是算借款给股东了
老师,听你这样说,我明白很多了,之前问过这个问题,但回复的那个老师,我看不明白她说的,老师你解释得太好了!老师,你可以给我写出这两个的分录吗?分红和工资年终奖
你好 ; 没事的; 比如 分红: 借:利润分配——应付现金股利 贷:应付股利 借:利润分配——未分配利润 贷:利润分配——应付现金股利 支付时 借:应付股利 贷:其他应收款 ; 记得报个税 ; 比如工资年终奖分录都是一样的;只是二级科目 自己变下; 借管理费用- 工资贷应付职工薪酬-工资 ; 借 应付职工薪酬-工资 贷其他应收款
哦哦,有点明白,因为个税那里只有一个股东在报,所以我想分红冲掉,那么老师,我如果在年尾做分红的话,有三个股东情况下,金额分别做多少好?
你好 ; 可以的。 你们分红按你分红协议来处理哈 ;这个 是看你们实际来的; 没有说必须要做多少的金额
分红协议好像没有签订,她们
你好 ;去看看章程里面有写吗 有关于分红的协议
没有,我要不要让她们另外签一份
可以的。 补签订一份就行了。
老师,还有最后一个问题,麻烦你了,就是年尾时候股东三个每人分红3万,那这样的话上面分录的数据我怎样填写不好意思啊,老师,我第一次接触分红,也是小白一个
你好 ; 你要填写什么表格吗? 分录的话 就是根据你们分红金额来做账的
借:利润分配——应付现金股利 贷:应付股利 借:利润分配——未分配利润 贷:利润分配——应付现金股利 支付时 借:应付股利 贷:其他应收款 我不懂怎样填
你好 ; 比如你分红 了10万 给A股东; 你就做 借:利润分配——应付现金股利10万 贷:应付股利10万 借:利润分配——未分配利润10万 贷:利润分配——应付现金股利10万 支付时 借:应付股利10万 贷:其他应收款10万