老师，本月内销如是税额：271637 进项税：153314 出口销售销项税如是：51364 。本月交增值税应该是多少？怎么计算？帮我列一下正确的公式，再帮我把我这几个数代入公式中。这样我才能明白，因为没基础就给我一下结果我还是没不明白
本期应交增值税：销项271637-进项153314=118323，这个出口销销项税不计入。
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老师问一下，就是销项税和进项税的问题，那我们这边做税，没有销项税和进项税，都没有结转，然后到头来需要一个数据，就是交了多少税，看不出来一下到底是交了多少税。因为里面又有进项的，那些抵扣的。然后最后看数据的时候，看不明白哪些到底是交了多少税，哪些是抵扣的，有没有什么办法让它一下子看的出来我交了多少税吗？ 因为我们领导他交税的时候他都是借应交税费增值税销项税，然后做收入的时候也是贷销项税，然后还有进项税在那里，所以说一下子看的时候根本就看不明白到底交了多少税。我除非要翻银行，一张一张的找的话太费时间了。
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麻烦郭老师接着回答这个问题 这样的形式可以不可以？ 像这个凭证上面是补4-8月账目上进项税的差额和实际的差额，有一张电动车发票，勾选过了，但是那张发票没有入账，底下这个是9月的时候勾选了不少10月才报销的发票，所以她9月的增值税进项税也比实际少 这个是未交增值税的明细账，我是先把差额调整到了应交增值税-进项，和销项底下，然后结转到了未交增值税，橙色框里的就是我调整后的金额，97000多是外账给我的初始金额，经过调整以后，10月交完增值税，余额为0 第一次这样做，我不确定对不对
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老师你好，请教一下，就是代账公司做的账，我公司接回来后，他们不给账套，只给了个科目余额表。我把账也建完啦，7月，8月的账也做完了，（7月，8月是先报税，然后9月底再做的账）做账的时候月末我是把增值税的差额结转到，借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）13114.92。贷:应交税费-未交增值税13114.92。因为就是6月底有留底税额27948.26元，所以算下来7月有 留底税额14833.34的税额，我就没再做任何的分录。就财务软件结转到8月做账，同样的操作方法8月的增值税是3573.13，所以8月底计算下来还剩留底税额11260.21元。但是代账公司做的月末增值税的处理是，进项＞销项时的处理是借:增值税留底税额，贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税），销项＞进项时，她们是做的与进项＞销项相反的分录处理，这样一来了，我的科目余额表中就会还显示未交增值税的贷方余额还剩余16688.05这样的数字，因为用的科目不一样，所以造成这样的数据出现，代账公司那样做合理吗？我做的账务处理没毛病吧？造成现在这样的未交增值税的贷方余额，我怎么进行调整啊，能详细说一下吗？并写一下具体的分录处理。
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公司二级单位上转销进项到公司本部，有本部统一缴纳增值税，去年二级单位增值税转多了，税务局同意退税给二级单位，但税务局说不给钱了，应退税款让本部在当月直接抵扣(上月抵扣的)。本月本部通过内部存款还给二级单位。 二级单位分录，上转时：借：主营收入 10 贷：成本和销项2。借：销项2，贷：内部存款2 本部分录，借：内部存款2，贷：销项2 上月抵扣缴税本部：借，应交未交增值税8，贷，银存8（月末计提转入未交10 ） 这样上月的转入和准出未交增值税就不平。 本月二级单位，借：销项2，贷：收入2，本部对二级单位清算后，借：内部存款2，贷：销项2 本部，借：销项2，贷，内部存款2， 这样我本月计提数就是18万，如果没有这个2万，正常计提未交20万。账务上本月计提18万。缴税时，借：未交增值税20，贷，银存20，这样总得转入和转出就是平的，是这样吗？ 但是我还是有点不明白的是，虽然这个销项是二级单位转给本部的，本部一起来交的，他多交就代表我多交，退回来后如果这么想退税就是本部多交的，那我本月本部不应该再把退的税2万再加回去缴纳啊？就这个转不过来。
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老师，本月内销如是税额：271637 进项税：153314 出口销售销项税如是：51364 。本月交增值税应该是多少？怎么计算？帮我列一下正确的公式，再帮我把我这几个数代入公式中。这样我才能明白，因为没基础就给我一下结果我还是没不明白
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为什么不计入呢，麻烦老师将是怎么计算的？帮我列一下正确的公式，再帮我把我这几个数代入公式中。这样我才能明白，因为没基础就给我一下结果我还是没不明白
同学，就是老师说的那个公式，销项-进项，出口销项不计入。
那下午这个老师问我，出口的成本是多少的，退税率也是13%的吗是什么意思，确实是13%，老师也是你这个原理解答的吗？因为我想你帮我列一下正确的公式，再帮我把我这几个数代入公式中，讲出原理，这样我才能明白遇到这种的问题的原理，自己就会了，就不会老是来问了
他是想给你算出口退税额，但是你的内销销项已经大于进项，就不存在退税了，因为退不回来，所以你这个交的增值税就是我上面给你算的那个销项271637-进项153314=118323
老师，那你可以帮我按照她的思路，帮我算出口退税额，也说出原理吗？我都想知道
这个真的三言两语说不清楚，我只能说这个月如果你是这个数据，你这个月不能退税回来，还要交118323的增值税，还有付加税。
我其实就是要学习出口退税退税这块的知识，所以举了这样一个例子，麻烦老师你大概说一下公式啥的咯，让我明白原理，谢谢了
就是你的内销你的进项一定要大于销项，计入你的进项是100万，销项是80万，然后你出口的税金是30万，那80-100=-20小于出口30万，所以这个月只能退20万。
(计入你的进项是100万，销项是80万，然后你出口的税金是30万，那80-100=-20小于出口30万，所以这个月只能退20万。)老师这一段是你假如举例的对吧，不是我问题的数据吧
这个我就是跟你说退税的流程，同学如果想学，还是系统学下出口退税，这边的答疑可能满足不了你的要求，
好的，是老师您举例的出口退税额流程吧，不是我前面问题的数据吧
是的，我用数字举例子你会明白些，不是你前面的问题。
嗯，我是生产型的企业，也是按老师您这样的原理算增值税和出口退税额的吗？
同学，我也只是说出了大概，真的三言两语说不清楚，就算你学了实操，在现实中又会出现很多细节问题，要不然说财务经验很重要呢。
嗯，我怕生产型企业原理不同，所以再确认一下
我说的是生产性的。