演示账套

老师我有个小规模公司帮人卖产品然后有2万收入没收回，5月就停掉了，然后怎么办企业所得税，没有资产没有人就一个法人，我应收款不知道能不能收回，那公司有个刑事案件，所以我在等收回再注销公司，收入我要填写累计这个应收款2万，成本我填工资吗那资产填写0吗

2021-10-25 20:39

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-10-25 20:44

你好，是的收入2万，成本费用要是没有就写零

快账用户7962 追问 2021-10-25 21:02

老师我要填写收入2万吗？我没收回我要确认收入吗？那我成本是不是可以把工资当成本，我没有其他成本，就是挂产品卖，零库存，我增值税都是0申报了，不可以收入为零吗？把应收款的增加资产2万多可以吗

快账用户7962 追问 2021-10-25 21:16

老师我要报印花税吗怎么报老师印花税怎么报

齐红老师解答 2021-10-25 21:39

这个跟你收没收到没有关系，符合收入确认原则就要填写

齐红老师解答 2021-10-25 21:40

按照购销合同缴纳印花税万分之三

齐红老师解答 2021-10-25 21:40

你有工资可以作为成本费用

快账用户7962 追问 2021-10-25 21:45

老师我就收入按0 利润总额累计负数报了成本为零，增值税 0 印花税0 下次季度报再申报收入可以吗

齐红老师解答 2021-10-25 22:00

我只能跟您这样说是有风险的

快账用户7962 追问 2021-10-25 22:35

老师我报企业所得税没看到要我提交财务报表，是不是可以不用提交，我前面两季度都有资产，我现实是一点资产都没，我资产怎么填写，其实就差待收回2万块注销，而且公司还打官司赢了还会有待收款2万，然后公司有欠我个人代员工交的社保费，我是不是可以从对公账户拿回作还我借款处理

齐红老师解答 2021-10-25 22:50

对，你2万应收就是资产

领取会员