老师，以前年度损益调整怎么用，小规模我未交增值税上有一笔需要补缴去年的税，那么我要怎么通过分录平了未交增值税的账务，麻烦老师给分录，就是这个月我补缴了去年的未交增值税，借未交增值税 贷银存
你好，小规模的，就一个科目，应交税费，应交增值税，你之前做了收入吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税。
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老师，以前年度损益调整怎么用，小规模我未交增值税上有一笔需要补缴去年的税，那么我要怎么通过分录平了未交增值税的账务，麻烦老师给分录，就是这个月我补缴了去年的未交增值税，借未交增值税 贷银存
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老师：我们以前的会计，进项税和销项税，没有结转。我统一结转这样的分录可以吗？借：应交税费-销项税，贷：转出未交增值税， 借： 转出未交增值税 贷：应交税费-进项税。 然后做：转出未交增值税，和未交增值税。有税做交税。没有税做留抵对吧。问题是好几年过去了。未交增值税和转出未交增值的分录和应该交的对不上了。这样我怎么调整呢。我想做一笔分录吧以前的调整平了。以后我自己的就好弄了，改怎么办呢。
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加计抵减弄错了，重新申报更正后需要交补交一部分增值税，请问我这个分录要怎么做.补交完我的分录是借未交增值税，贷银行，现在账上未交增值税有一个借方余额，不知道怎么调平，肯定是要补提增值税，冲减其他收益的吧，那分录怎么写
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老师：我们以前的会计，进项税和销项税，没有结转。我统一结转这样的分录可以吗？借：应交税费-销项税，贷：转出未交增值税，借：转出未交增值税贷：应交税费-进项税。然后做：转出未交增值税，和未交增值税。有税做交税。没有税做留抵对吧。问题是好几年过去了。未交增值税和转出未交增值的分录和应该交的对不上了。这样我怎么调整呢。我想做一笔分录吧以前的调整平了。以后我自己的就好弄了，改怎么办呢。
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老师你好，去年12月份这一笔会计分录，“借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税”的金额做多了，今年应该怎么调整？
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我们出售二手固定资产，企业开具增值税普通发票给买家。二手车交易市场又开具了一张二手车销售发票，我们的电子税务局出现二手车销售发票。 增值税申报，表一，会不会把二手车销售发票计入进去，会不会影响我们的销售额
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老师您好，我们小规模公司盈利了150万，需要缴纳税，如果我把150万投资另外一个公司是不是就不需要缴纳税了
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我们是工程公司 分包方大多开的发票都是劳务费 实际也是这个业务 比例比较高 这样可以吗
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甲公司2×20年至2×22年与固定资产业务相关的资料如下：资料一：2×20年3月2日，外购一台需安装的机器设备，支付购买价款为320万元、运费为10万元，设备当日已运抵企业，款项通过银行存款支付。2×20年5月15日，设备开始安装，安装过程中领用本企业外购原材料一批，成本为15万元，市场售价为20万元，应付安装人员工资5万元。资料二：2×20年6月25日，设备安装完成并达到预定可使用状态，交付销售部门使用。该设备预计使用10年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。资料三：2×21年6月30日，生产设备因无法满足使用要求需进行更新改造。当日支付改造支出150万元，替换设备的账面价值为55万元，替换设备的残料入库金额25万元，更新改造满足资本化条件。资料四：2×21年9月30日，更新改造完成并达到预定可使用状态。甲公司预计该设备尚可使用5年，预计净残值率为5％，采用双倍余额递减法计提折旧。资料五：2×22年9月15日，设备因使用不当报废，发生清理支出4万元。不考虑相关税费等其他因素。（1）编制甲公司购入及安装机器设备相关的会计分录。22.接上题（2）
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新政策下 公司和个人以及公司的往来款不视同销售了 那以前挂账的那些呢 还得平账对吧
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老师，我们这个月一次发放了部分农民工四个月的工资，超过1万多了，但是每个月也没超过5000.个税申报要扣个税，这种情况怎么申报呀
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老师，我想问下我们是医美总分机构，然后医疗资质证备案的是分公司诊所的名字，然后公司要营业可以用总公司对外收款嘛，分公公司不营业可以吗
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请问，生产企业申报完出口退税，税务局也审批完，汇总表有免抵额后，账务处理为：借：应交税费-出口抵减内销应纳税额 贷：应交税费-出口退税，然后还需要怎么处理，年末结转税金这俩科目账户冲平，那从哪能体现免抵税额抵减了内销的进项税呢，增值税主表上需要做在哪吗，报表里又怎么能看出来呢
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老师，应收账款余额在贷方怎么清理，多年一直挂在上面
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老师，像这样的专票金额开错了，做调整分录，调过来，那对方抵税，也抵错了咋办？
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缴纳借应交税费应交增值税贷银行存款不就没有了？
老师，前期都是平账的，这个外账之前不是我的做的，就是所有的应收和主营业收入都是对得上的，但是这个月忽然补缴了去年的增值税，搞得我的未交增值税科目总是挂了这笔账，想问怎么通过其他科目清理掉
什么原因补的？你看下之前的申报表，应该能看出来。
不懂得看，看不出来，我唯独能看到银行单
好看，你申报表的核账上的。
目标不是有一个销售额，看你账上的主营业务收入加上其他业务收入。
主表有一个销售额，增值税主表。
老师，没有，上面的收入都是本季度所有的发票加起来的数值，例如7-9月开了3万收入，它就只是3万而已，没有其他数字了，老师，那么以前年度损益调整是不是一个过度科目，如果没有的话，我能不借以前年度损益调整贷未交增值税，然后借未交增值税贷银存，这样下来，是不是以前年度损益调整老是挂账，这样可以不
可以的，可以这么做的。
老师，以前年度损益调整这个是不是过度科目，需要清0吗，还是它是一个损益科目而已？待会结转本月损益怎么办，它会结转掉吗？他期末有余额不
月末在结转到利润分配里面就可以的。