同学你好,做账是可以的;但需要由对方开劳务费发票;
老师,请问公司有专家外聘的,产生劳务费,已经进行劳务所得申报了,代扣代缴个税了,在做账时,可以直接借:主营业务成本 贷:银行存款吗?
#提问#请问老师接到劳务费发票代扣代缴,先去个税系统劳务报酬申报,然后扣税后的金额转给客户,比如发票8000,代扣代缴1600,做分录借主要业务成本6400,应交税费-应交个人所得税代扣代缴1600,银行存款8000 ,老师这样对吗?谢谢
老师好我想请问一下,我们货代有个系统,结转成本的时候直接就是按照系统内的数结转,借主营业务成本,贷应付账款,由于我们系统再外产生了一笔费用,但是这个要结转成本借主营业务成本贷应付账款的话,应付账款数和系统就对不上了,这种情况下我想直接借主营业务成本,贷银行存款,但是银行存款这又对不上了怎么办
我建筑业公司承接一个分包项目,劳务工资由总包设立的专户代发,现在申请工程进度款,我们开发票给总包,总包工程款不转到我公司基本户,直接帮忙代发劳务工资,我们可以设立银行存款-总包账户。 开出发票后直接, 借:银行存款, 贷:主营业务收入 增值税-销项税额 收到劳务公司来给我公司的发票后, 借:工程施工-人工费 增值税-进项税额 贷:银行存款-总包账户
老师 收到的劳务发票,代扣代缴了劳务报酬 可以做“借:主营业务成本,贷:应交税费-个人所得税 银行存款,缴纳的时候做”借:应交税费-个人所得税 贷:银行存款吗?
请问这个甲公司会计分录是怎样的呢
甲控制乙,乙共同控制50%丁,丙是甲的联营企业,乙和丙关联关系, 甲的合并范围就没有丁和丙 是不是
运输和安装费用要计入使用权资产的成本里面吗
老师,我们是建筑公司,跨区项目工地上工人在外面餐馆吃饭的餐费,住宿费,记入工程施工一间接费,还过应付职工薪酬一褔利费不呢?我们一般都是工期在一个月左右,不会住项目上。
硬件+嵌入式软件合并一个产品销售;硬件销售额 = 硬件成本 × (1 + 10%) 这个公式是税法规定的吗?主板委外加工,收回后企业自己录程序,再自已贴标包装等,后出售。所以软件成本是录程序的这个人工+自己开发的程序,没有进项,即征即退:软件销售收入*13%-软件销售收入*3%=实际退回的税?
23年1月1日,甲公司租入办公用建筑物,租赁期7年。每年末支付45万元。租赁内含利率为5.04%。2×23年1月1日甲公司支付与该租赁相关的初始直接费用5万元。 假定按照适用税法规定,该交易属于税法上的经营租赁,甲公司支付的初始直接费用于实际发生时一次性税前扣除,每期支付的租金允许在支付当期进行税前抵扣,甲公司适用的所得税税率为25%。假设甲公司未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异,不考虑其他因素。 已知:45×(P/A,5.04%,7)=260 要求:做出租赁期开始日和第一年末的账务处理。 老师先接手,稍后给你参考答案
一般征收13%混凝土销售公司,可以委托简易征收3%的搅拌站加工混凝土并取得加工费发票吗
4S店全款买车合同已签电子发票已开车未提,想换其他颜色,电子发票可以冲红么?会有记录影响二次销售么?
老师 这里的源泉扣缴 假如题目中说的实际支付价格 我们代扣代缴的时候需要价税分离吗 实际支付的价格是含税价还是不含税呀 看图二购买方支付的价格是要分离的
23年1月1日,甲公司租入办公用建筑物,租赁期7年。每年末支付45万元。租赁内含利率为5.04%。2×23年1月1日甲公司支付与该租赁相关的初始直接费用5万元。 假定按照适用税法规定,该交易属于税法上的经营租赁,甲公司支付的初始直接费用于实际发生时一次性税前扣除,每期支付的租金允许在支付当期进行税前抵扣,甲公司适用的所得税税率为25%。假设甲公司未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异,不考虑其他因素。 已知:45×(P/A,5.04%,7)=260 要求:做出租赁期开始日和第一年末的账务处理。 【答案】租赁期开始日 租赁负债=45×(P/A,5.04%,7)=260(万元) 借:使用权资产 265 租赁负债——未确认融租费用 55 贷:租赁负债——租赁付款额 315 银行存款 5 借:递延所得税资产 65(260×25%) 贷:递延所得税负债 66.25[(26
老师,已经由我们公司申报劳务所得了,在自然人系统缴纳劳务所得了
同学你好,申报个税的同时也是需要发票的;
老师,这个可以由他们自己在手机上开票吗?
同学你好,应是可以的;
好的,谢谢老师
不客气的,祝您 学习愉快 ;