老师好，若本月供应商已经交货给我，但是发票要下月才能开给我，且我本月我货和发票均已经给到客户，请问我本月的购进，销售收入，结算成本如何做分录，下个月这几项又如何做分录，谢谢。
借：应收账款，贷:主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项），借：库存商品，贷：应付账款，借：主营业务成本，贷：库存商品，到票：红冲借：库存商品（负数），贷：应付账款（负数），同时借：库存商品，应交税费-应交增值税（进项）贷：应付账款
-
Q
老师好，10月购进商品，但是对方供应商当月没有开票过来，10月也有销售此商品给客户，也开了发票给客户，假设购进金额为10000元未税，销售金额为12000未税，请问如何做购进分录和主营业务销售和成本分录；11月收到了供应商发票了，又该如何做分录，请列凭证分录明细，谢谢。
-
Q
老师好，若本月供应商已经交货给我，但是发票要下月才能开给我，且我本月我货和发票均已经给到客户，请问我本月的购进，销售收入，结算成本如何做分录，下个月这几项又如何做分录，谢谢。
-
Q
老师，公司一般纳税人，请问当月成本已经发生，结算单上发生的成本是100万(含税），但是供应商没有给开发票，请问过了几个月后才给开发票，问发生成本的当月怎么做分录，过几个月收到发票又还如何做分录
-
Q
老师好，本月从供应商处购了一批商品，货已经收到，但是发票要下个月才能开给我；同时本月我已经发货给了我的客户，发票也一块开了给客户，请问我本月和下月的凭证分录如何写，销项是本月，是算本月的收入吗？谢谢。
-
Q
老师好，7月从供应商处购入一批货，供应商是先发货给我，我7月此货已经发货且开票了客户，我们是8月付的供应商货款，供应商是9月才开的进项发票给我们，请问我应该是7月做营业收入（因已经发货和开票了客户），然后购进7月做应付账款暂无款；那我8月份那批付款记录如何做账？9月月份得到供应商发票，是9月红冲购进暂估款，然后再重新做正常购进吗？谢谢。
热门问答 更多>
-
老板说欠款越来越多怎么解释，说越做月亏
-
我们公司外购一批预制菜，用来发放员工福利，有一个车间的员工是外包的，这部分外包福利我们不自己承担，发了之后从往来款扣除。这部分发给外包人员的福利我们需要进项税额转出吗？
-
老师，您好，我想向您咨询一下，我要补申报三季度小规模纳税人的增值税及附加，企业所得税，在哪个功能里面？我没有找到。请老师告诉我
-
老师，9810报关出口到海外仓，海外仓一件代发的报关单上贸易国要写哪个国家？
-
老师 问一下 就是我们收到承兑汇票 银行里面的怎么做账 用应收票据 还是用其他货币资金-应收票据 这个科目呢？
-
发票金额1500，去年给我们开错了，汇算清缴没调增，现在给我们开正确的了，直接塞去年凭证里可以吗
-
劳务派遣差额纳税，开具的发票的分录可以写一下吗
-
老师，公司正在股权转让。税局批示：2025年04月01日-2025年06月30日，所有者权益降幅较大、销售利润率波动较大，期间费用变动率较大。 我需要提供2024年04月01日-2024年06月30日的数据做对比吗？
-
你好。我们公司在a公司挖人，也是协商好了，a公司补偿一半的补偿金，我们公司给一半的补偿金给员工，那我们这边以什么形式给到员工?怎么申报个人所得税，我们可以以补偿金的形式申报这一半吗
-
第（5）小问里面闲置厂房在启用之前不需要交土地使用税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
1、若给供应商是付的现款，所有应付账款改为银行存款，对吗？ 2、到票红冲，可以做成如下分录吗？借：应付账款（正数），贷：库存商品（正数） 3、转结成本，主营业务成本（含税吗），贷：库存商品（含税吗），对的吧？
老师怎么样了？
一般纳税人成本不含税，收到发票才处理进项税
是的，结转成本肯定是未税。 2、到票红冲，可以做成如下分录吗？借：应付账款（正数），贷：库存商品（正数） 这样可以吗
嗯嗯，这样是可以的