老师好，若本月供应商已经交货给我，但是发票要下月才能开给我，且我本月我货和发票均已经给到客户，请问我本月的购进，销售收入，结算成本如何做分录，下个月这几项又如何做分录，谢谢。
借：应收账款，贷:主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项），借：库存商品，贷：应付账款，借：主营业务成本，贷：库存商品，到票：红冲借：库存商品（负数），贷：应付账款（负数），同时借：库存商品，应交税费-应交增值税（进项）贷：应付账款
-
Q
老师好，10月购进商品，但是对方供应商当月没有开票过来，10月也有销售此商品给客户，也开了发票给客户，假设购进金额为10000元未税，销售金额为12000未税，请问如何做购进分录和主营业务销售和成本分录；11月收到了供应商发票了，又该如何做分录，请列凭证分录明细，谢谢。
-
Q
老师好，若本月供应商已经交货给我，但是发票要下月才能开给我，且我本月我货和发票均已经给到客户，请问我本月的购进，销售收入，结算成本如何做分录，下个月这几项又如何做分录，谢谢。
-
Q
老师，公司一般纳税人，请问当月成本已经发生，结算单上发生的成本是100万(含税），但是供应商没有给开发票，请问过了几个月后才给开发票，问发生成本的当月怎么做分录，过几个月收到发票又还如何做分录
-
Q
老师好，本月从供应商处购了一批商品，货已经收到，但是发票要下个月才能开给我；同时本月我已经发货给了我的客户，发票也一块开了给客户，请问我本月和下月的凭证分录如何写，销项是本月，是算本月的收入吗？谢谢。
-
Q
老师好，7月从供应商处购入一批货，供应商是先发货给我，我7月此货已经发货且开票了客户，我们是8月付的供应商货款，供应商是9月才开的进项发票给我们，请问我应该是7月做营业收入（因已经发货和开票了客户），然后购进7月做应付账款暂无款；那我8月份那批付款记录如何做账？9月月份得到供应商发票，是9月红冲购进暂估款，然后再重新做正常购进吗？谢谢。
热门问答 更多>
-
持有待售，拟出售长投，联营企业合营企业，出售后按其是否还具有重大影响，继续按权益法核算或按金融工具准则核算，对不
-
独资企业需要往回开进项票吗？
-
老师，请问股东的朋友转钱进公司，让公司代付款，内账这笔收付款要怎样入账，收款要开什么单，需要挂应付吗，代付款要开什么单，怎么备注合适
-
代理理论:代理收益怎么理解？
-
请帮忙归纳下，NPV，ANCF，PI，IRR，什么情况下的项目用哪种方式合适。
-
老师好，提供上游和下游前五大客户合同发票，一般情况下怎么提供，每次的合同发票都要提供还是抽上几个合同发票
-
老师，请问股东的朋友转钱进公司，让公司代付款，内账这笔收付款要怎样入账，收款要开什么单，需要挂应付吗，代付款要开什么单，归集什么科目，能指点财务软件的处理步骤
-
老师好，出纳登记银行存款明细账是付款后登记，还是依据会计的记账凭证登记，有点混淆了，请帮忙解释一下
-
库存商品报废怎么账务处理？
-
老师 在制定总体审计策略时，应当评价是否需要针对内部控制的有效性获取审计证据，这句话对还是错
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
1、若给供应商是付的现款，所有应付账款改为银行存款，对吗？ 2、到票红冲，可以做成如下分录吗？借：应付账款（正数），贷：库存商品（正数） 3、转结成本，主营业务成本（含税吗），贷：库存商品（含税吗），对的吧？
老师怎么样了？
一般纳税人成本不含税，收到发票才处理进项税
是的，结转成本肯定是未税。 2、到票红冲，可以做成如下分录吗？借：应付账款（正数），贷：库存商品（正数） 这样可以吗
嗯嗯，这样是可以的