请问装修款实际付款9179.2，收到发票是9752（未税8630.09 税额1121.91） 那是借：长期待摊费用 8957.39 代抵扣。1121.91 贷。银行存款。 9179.2 还是借：长期待摊费用。8630.09 代抵扣进项税。1121.91 贷：银行存款。 9179.2 营业外收入。 572.8

1.公司购入固定资产时的会计分录，借：固定资产，贷：长期应付款。 2.每月还贷款，前期会计的分录是这样做的，借：长期应付款，借：应交税费-待认证进项税额，贷银行存款。 3.现在我接手后，财务主管要求不使用待抵扣进项税额这个科目，每月付款时的会计分录为，借：长期应付款，贷：银行存款。 4.现在我的问题是付款后的下月才收到发票，收到发票后我问老师把发票入账，会计科目怎么做？

请问装修款实际付款9179.2，收到发票是9752（未税8630.09 税额1121.91） 那是借：长期待摊费用 8957.39 代抵扣。1121.91 贷。银行存款。 9179.2 还是借：长期待摊费用。8630.09 代抵扣进项税。1121.91 贷：银行存款。 9179.2 营业外收入。 572.8

老师你好，公司装修设计的款是之前付了7万，分录是做借：其他应收款-XXX 70000 贷：银行存款70000 本月 发票也开了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分录我要怎么做？我是这么理解的 借：其他应收款-XXX 150000 贷：银行存款 150000 然后再做发票入账 借：长期待摊费用 194690.27 应交税费 进项 25309.73 贷：其他应收款-XXX 220000元 还是错的我这么做？请告诉我正确的分录，房子是公司自己的，一般纳税人 ，外账，装修款 全部都要入长期待摊费用 按三年摊销 我知道要次月摊销 现在发票全部回来了 付款也付完了，要怎么做分录合理点！

我们公司有一笔融资租赁设备，付了第一期本金和利息，我做账是不是借 固定资产-融资租入固定资产 未确认融资费用 应交税费-待认证进项税额 贷 银行存款 长期应付款 收到发票后是借 应交税费-进项 贷 应交税费-待抵扣 借 财务费用 贷 未确认融资费用 是这样吗

老师，付款后只收到了部分发票，我只能做收到金额的进项税吗？实付厂房（厂房是租的）装修款150000元，收到发票111398元，其中增值税1162.36元，我只能做：借：长期待摊费用 148837.64 应交增值税-进项税额 1162.36 贷：银行存款 150000