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2019的进项税额抵扣了20000 2021年7月税务局要求20000转出 把当期的进项发票转出 又补交增值税20000 会计这样出理 是不是重复交税?我税款补交了 当期的进项发票也减少了?

2021-10-29 17:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-10-29 17:32

你好,不会重复交税的,因为你们之前多抵扣了,现在需要调整出来,不允许抵扣需要把至于部分抵扣的交税补上。 你之前少交了2万,现在补上了。

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快账用户5727 追问 2021-10-29 17:40

当期 把之前20000的税额 从银行把税款扣了 进项票又转出 相当于 我交了2万的税又少了进项票

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快账用户5727 追问 2021-10-29 17:42

我交了2万税款=补上了19年进项转出 又把当前的进项票转出 票是不是多扣了?

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快账用户5727 追问 2021-10-29 17:49

当期增值税专用发票转出 补交了税款 进项票应该还在我的公司账户吧 怎么没了呢?

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齐红老师 解答 2021-10-29 17:58

这么算 销项减去进项加进项转出等于缴纳的增值税 销项0 进项0 不就等于进项转出

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你好,不会重复交税的,因为你们之前多抵扣了,现在需要调整出来,不允许抵扣需要把至于部分抵扣的交税补上。 你之前少交了2万,现在补上了。
2021-10-29
借,管理费用,2600  贷进项税转出2600 借:应交税费—应交增值税—进项税转出,贷  应交税费—应交增值税—转出未交增值税
2021-12-16
您好 是的 这样写分录正确的
2022-05-19
同学你好 这个就是原分录负数红冲
2022-05-05
同学你好 原分录负数红冲就可以
2022-05-05
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