您好,您的分录是没问题的,
一、小规模纳税人购买防伪税控系统的会计分录 1、购买时: 借:管理费用 贷:银行存款等 2、按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费-应交增值税 贷:管理费用 老师,下面按规定抵减,是指报税的时候,这个费用与应交税费相抵减的时候再做吗?还是跟着第一步直接做?
老师你好,有个问题想请教一下,就是购买税盘所支付的费用可以全额抵扣,就是购买税盘当月也有了销项这个时候的会计分录是:借:应交税费-应交增值税(减免税额) 贷:库存现金/银行存款/其他应付款、这个会计分录是不是少一步,还是说这个借方是去掉购买税盘之后的进项税额呢
老师好,这个初次购入增值税税控专用设备的分录,借方的固定资产是登记价税合计金额,然后按规定抵减的增值税应纳税额 借方的减免税款是指 之前登记的拆开,把购买时候的税款登记在这个减免税款中对吗?比如说购买时候价款200,税款60。那第一笔分录就是借:固定资产 260 贷:银行存款260。第二笔:借:应交税费-应交增值税减免 60 贷:管理费用60。是这样吗?那到发生技术维护费的也是同理吗,先合计金额,再把税款写到减免税款里?
老师,我们这个月发生了税盘服务费。但是我们现在没有销项要交。还有留底。那我发生的时候分录就是,借:管理费用,贷:银行存款。是不?然后有销项的时候再做借应交税费减免税额贷管理费用。然后这个月也不用申报这笔服务费是不?
老师,当月没有销售收入,没开票出去,但是有买材料有进项发票开进来,收到发票的时候做了会计分录,借,原材料,应交税费-应交增值税(进项税额)。 贷:银行存款, 当月还需要把应交税费-应交增值税(进项税额)转到应交税费-待抵扣进项税额吗?还是下个月转?
收到,多发工资100元,会计分录
老师您好,目前房地产企业预交增值税和土增税怎么计算呀
老师你好,我们是一般贸易进口 现在货物出现了版本不对,我们需要换货。 快递公司建议我们走退换形式,那走退换形式有个资料提供不了(第三方不良检测,这个很贵,而且我们并不是货物不良) 考虑直接寄出去,返回来的时候会不会让我们再次付关税呢?
老师:小规模企业注销是什么流程?
4月份包装的木耳卖给了客户未收钱退回如何做账?
老师,能帮看一下,借贷方的5,6月计提的社保费,6月为什么余额是负数了呢
老师,自然人电子税务局在电子税务局哪里下载?
老师好,公司购入车辆,固定资产的二级科目直接写车号可以不
由员工代付政处费,公司走对公报销给员工,但是拿不到发票或者收据报销,怎么入账?
老师,实际支付职工薪酬可以直接填申报个税上1—9月的的合计金额吗?还是只填9月份的
就是有点不太理解,既然可以全额抵扣得话,不就相当于全额报销后不应该贷方的银行存款/库存现金是增加吗
您好,您的分录也是贷方的银行存款/库存现金是增