老师好，发现19年少记提增值税及附加，报表应交税费出现负数，这种需要上传财务报表会出现异常吗？不知道怎么调账
你好 增值税不用计提 你看下是不是有留底 附加税需要计提 补上 借以前年度损益调整贷应交税费附加税
-
Q
老师好，发现19年少记提增值税及附加，报表应交税费出现负数，这种需要上传财务报表会出现异常吗？不知道怎么调账
-
Q
老师，你好，增值税和附加税，情况是这样的，我刚接手查账，发现去年第一季度第二第三季度第四季度增值税申报表和申报利润表的收入不匹，然后我就发现做的收入没做税，账乱，一年换了4个会计有四种种做法，现在查账发现四个季度分别补80、20、10、40万，我怎么调账，然后去改表是去年四个季度增值税表和财务报表都要更改吗？
-
Q
老师想问一下，资产负债表上面增值税税金，每月都是用其他公司开票，我公司在用现金支付增值税金，计提得时候 借:应交税费_应交增值税_已缴税金 贷:微信 到现在为止导致资产负债表上出现增值税金列，出现了38来万的负数，这个负数有没有税务风险，需要把数据调整回来吗？调整的话，怎么调账。，怎么计提才能让资产负债表增值税税金列没有负数了
-
Q
你好老师，发现前期会计做账23年少记一张多开发票收入，24年初又红冲该多开发票又少记红冲开具的负数发票收入，24年一季度产生退增值税及附加，退税又记入主营业务收入，现在25年调整了凭证未分配利润。可是增值税申报表和企业所得税申报表不一致，要怎么办
-
Q
老师，发现2024年前会计冲红了一笔2022年多计提的附加税35160，用的是当期的税金及附加科目，然后在2024年的税金及附加金额是7988，这样在年报财务报表中的税金及附加就出现负数，申报不过去，像这种情况是要改用以前年度损益调整科目吗？小企业会计准则在什么情况下才能以前年度损益调整科目呢？
热门问答 更多>
-
老师，我现在要做企业新购买下来的的公司5月到现在的财务账，公司有进销存系统但是因为新买下来的公司的公户还没办呢，所有的进出流水都是和总公司的货款混在一起存入总公司的公户里了，而且我们收款是去客户那里用个人微信或者现金收款。目前的凭证只有收据和进销存系统上的数据，我应该怎么做账呀？
-
老师能不能发我一份汇算清缴那一套表一般纳税人的。我想学习学习，37张表吧。学堂那里能有呢
-
老师，请问下，车辆购置税，是由公司帮客户缴纳吗？还是客户自己去税务局缴税呢？
-
老师好，目前工作好找吗
-
带料加工金项链，(没有同类金银销售价格价格)。受托加工方只提供辅材，收取加工费，在计算増值税与消费税组成计税价格有什么不同？(消费者提供供的金项链价格1万，加工费500元,辅材300元)
-
老师如果对方虚开发票了。我们取得了进账。都有什么税务风险麻烦详细给我说下谢谢
-
老师，我虽然有证，但是从来没有真的开始做过帐，EⅩCe|，不会，这几天我应该先学什么，我要从那里开始，无头无路的？
-
老师，请问员工一下发3个月工资（5000元/月），如果正常发不用扣个税，这样一次发要扣个税吗？
-
您好~咨询下【A公司接受B公司（非股东）捐赠的库存商品一批，取得增值税专用发票注明价款10万 元、税额1.3万元，A公司直接将受赠金额全部计入了“资本公积”账户核算】。会计处理错误。想知道，一般什么时候可以计入资本公积这个科目？
-
老师没有发票，购买一些乱七八糟的生活用品一大推都是小额零星支出，记一笔业务可以吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
付税款，科目不平
个人独资企业
没有抵扣进项
你是一般纳税人还是小规模的？
是 小规模
借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税，这是你做收入的，然后缴纳的税款借应交税费应交增值税贷银行存款，这是交增值税的，他不会有余额的，你看一下你哪一步没有做。
做对不会有余额，增值做免税冲平，次月做直接转出未交增值税，贷银行存款
不是我做的，人家做错的，出现应交税费负数
截图交税费应交增值税明细账？
我不知道怎么调，上传财务报表发现这个历史的问题
你能截图看一下吗？你找不出原因来我看一下给你找一下原因。
发了，没看到
这张 图片
收入，做免缴应交税费销项借贷方冲平分录
实际要缴纳税的，跨年做了支付未交增值税分录
账出现不平，出现负数
收入分录，把免缴税款转入营业外收入分录
借应交税费应交增值税负数贷营业外收入负数。
不明白，调整分录？
对的，调整需要红冲，应该交税，不应该结转结果，你把它结转啦。