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老师,公司要注销了,但货币资金有9千多余额,其他应付款有借方余额4万多,请问做清算所得税申报呢?

2021-11-02 09:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-02 09:48

同学你好 需要往来清空才可以

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快账用户4468 追问 2021-11-02 09:52

货币资金需要清空吗?

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齐红老师 解答 2021-11-02 09:56

同学你好 不用 其他应付款需要

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快账用户4468 追问 2021-11-02 09:58

其他应付款是借出去的款,可以当坏账入营业外支出吗?

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齐红老师 解答 2021-11-02 10:02

那你这个计入营业外支出

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同学你好 需要往来清空才可以
2021-11-02
您好,这个就要交所得税的,应付不付是营业外收入,我们在注销前把这些科目处理也是记在营业外收入,是要交所得税的,如果账上有亏损可以先弥补
2024-12-23
你好,调整往来,这里的往来都是同一个明细科目吗? 应收账款贷方有一笔余额,如果送货了,就需要做未开票收入处理交税的
2024-08-14
同学,你好 法人的实收资本缴纳了吗
2023-03-09
你好,其他应付款要清理,账面有资金还给法人,无已经要做无票收入,申报纳税,不能转实收资本,实收资本的余额也要退给股东
2022-04-26
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