演示账套

请问。我们采购商品采购计划是10000元，实际入库9900元，但对方给我开的进项发票是10000元，对方也不作废重开，我们支付的金额也是9900元。请问账务处理怎么做

2021-11-04 10:44

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-11-04 10:45

你好！差额是什么原因产生的？

快账用户6221 追问 2021-11-04 10:47

商品破损，拒收入库

齐红老师解答 2021-11-04 10:48

你好！这个你可以先按10000入账。差额计入到营业外收入

快账用户6221 追问 2021-11-04 11:02

把发票多余的100计入营业外收入，不做进项转出吗

齐红老师解答 2021-11-04 11:04

你好！不用。当做不用付算了

快账用户6221 追问 2021-11-04 11:08

我们采购商品采购计划是10000元，实际入库10000元，对方给我开的进项发票是10000元，我们支付的金额也是10000元。但成供应商对我们有返利，返利100元，通过公司微信收款100。返利怎么做账？？

齐红老师解答 2021-11-04 11:09

你好！这个按正规的来说是要开红字发票的。

快账用户6221 追问 2021-11-04 11:10

返利名义上是私下返的，但我们还是公司账户收款，对方不开红字

齐红老师解答 2021-11-04 11:10

你好！这种如果不开红字外账上不要体现

快账用户6221 追问 2021-11-04 11:12

请说一下正规的处理方法，现在对方不开红字，我可以做100月进项转出吗

齐红老师解答 2021-11-04 11:12

你好！不开红字，就不要转出了。正确的做法就要开红字，现在又不开红字，所以没有正确的做法啊。建议你税务账上就不要体现这个100了

领取会员