去年前半年交所得税了，到年底公司属于亏损状态，所以之前交的所得税申请退回啦，退回的这个說怎么记账，怎么写会计分录

借银行存款贷应交税费，企业所得税借应交税费企业所得税贷利润分配未分配利润。

2021-11-04

借银行存款贷应交税费所得税借应交税费所得税贷利润分配未分配利润

2022-04-27

您好借：银行存款 12000 贷：应交税费-应交所得税 12000 借：应交税费-应交所得税 12000 贷：以前年度损益调整 12000 借：以前年度损益调整 12000 贷：利润分配-未分配利润 12000

2020-10-13

这个查账吗，还是核定？这个查账根据你利润表1-9月填写就可以，说是多退少补实务中一般不退，这个建议你账上直接做亏损吧，汇算清缴取得发票，没有发票就纳税调增就可以，自然人电子税务局申报或者是客户端经营所得下面申报，收入总额是营业收入%2B营业外收入，成本和费用是营业成本%2B期间费用%2B营业外支出，利润总额收入总额-成本费用等于你账上的利润总额

2020-10-15

你好如果你知道确实要退税的话。你就红冲一笔：借所得税费用负数贷应交税费-应交所得税负数这样处理。等着次年退税后做：借银行存款贷应交税费-应交所得税

2021-01-14