演示账套

我司收到9月电费发票价税112850.77元，税额12982.83，不含税99867.94元，丙公司借用我司电，收到电费64758.84元，还收管理费2552.68元，{（64758.84+2552.68）*1.13}开票给丙公司金额共是76062.02元，一般纳税人，请问怎样做账？

2021-11-05 16:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-11-05 17:01

你好；意思你们存在转售电和收取管理费的情况。那你们是什么公司方面的。看怎么来挂

快账用户8645 追问 2021-11-05 17:15

他们用我公司变压器，我们是工业企业

齐红老师解答 2021-11-05 17:22

你好；借银行存款贷其他业务收入- 售电收入；其他业务收入 -管理收入应交税费-应交增值税；支付：借其他业务成本进项税贷银行存款

快账用户8645 追问 2021-11-05 17:39

借：银行存款76062.02 贷其他业务收入- 售电收入64758.84 ；其他业务收入 -管理收入 2522.68 应交税费-应交增值税8780.50；支付：借：其他业务成本之后怎么做，具体怎么填，还有我司电费怎么入分录？

齐红老师解答 2021-11-05 17:41

自己的部分电费做借制造费用-电费贷银行存款；

快账用户8645 追问 2021-11-05 17:46

能帮忙把数据从头来填上金额吗，我不知道怎样去分配金额，其他业成本是多少金额，

齐红老师解答 2021-11-05 17:48

你好你实际自己发生了多少金额你要自己去分配下；我只是给你说具体思路；你自己公司承担多少对应做多少金额到制造费用去；这个要你们自己去分摊的；这个你转售多少度数对应的成本单价*转售的度数来就来做其他业务成本你科目金额；这个需要自己去做一个分摊明细来做科目的金额；

你好；意思你们存在转售电和收取管理费的情况。那你们是什么公司方面的。看怎么来挂

2021-11-05

这20元让法人还给公司借：管理费用 280 其他应收款 20 贷：银行存款 300

2020-12-08

借应收贷其他业务收入贷销项

2021-04-01

你好，按正常的操作是你们全额确认收入，然后转款后让对方提供发票，确认99块钱的成本。

2021-01-22

你好！你这个进项不能抵扣。借管理费用—福利费10674 其他应收款—水电费贷银行存款。

2022-04-22

领取会员