老师，请问一下，我们购货款，比如我预付的时候我做，借：应付账款10，贷银行存款10，我们到货实际到了35，我做借库存商品，贷应付账款35，请问有没有什么问题呢？

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• 公司有个客户，2025年的国际货运代理费是私户付款的，我们没有申报收入，金额2万，现在客户想要发票，公账付我们2万，私退回原来收的2万，开发票2万，请问这样可以的嘛

• 25年12月账做应收账款账龄分析，设置了一年内，1-2年，2-3年，3年以上 21年2月出售的未收款，是不是属于4-5年之间 22年12月出售的未收款，到25年12月刚刚好3年，是属于2-3年，还是3年以上？？

• 老师：问一下：公司报销的员工往返路费计入什么科目

• 计提应收账款坏账准备，应收账款贷方就不需要考虑进去了吧

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• 高新技术企业有研发费用，研发支出费用化和资本化支出是每月月末都得结转，还是说每年年底才结转还是说可以一直挂着，跨年挂着也行。但是他根本没有形成什么资产，是不是就不应该有资本化的支出啊？

• 老师，请问福利费没有记到应付职工薪酬科目核算，发生时直接借管理费用福利费，贷银行存款了，这种情况，所得税季报和汇算清缴的时候应付职工薪酬的金额=应付职工薪酬贷方金额+管理费用福利费的金额，是属于调表不调账吗？还是应该把账更正完再报税？哪种方法更好一点？

• 请问老师，福利费没有记到应付职工薪酬里面，直接记到管理费用了，当时是借管理费用福利费，贷银行存款了，年末的时候可以把一整年的福利费补记到应付职工薪酬里面吗？如果可以怎么做分录？

• 制造业企业，一直没有营业，做的零申报，注册资金5000万。老板又舍不得注销了，说有商标权，最好的办法是不是做减资，还有别的办法吗