付给供应商奖励款如何入账

对方不开发票

那就先一直挂账，最后过2年到3年，预付直接冲了就行。

太粗暴了吧，管理上也不合规。我明确是付给供应商的奖励款。长期挂账就变成管理不善造成公司的损失了

关键是你们这个不可能开到发票，后期难道就没有和他们业务往来了吗？肯定会有吧，到时候你可以适当冲一下。

那我觉得做预付账款也不合适，后面的业务都是有对应的合同和发票。不存在冲消掉的情况

那你们后期就没有供应商奖励了吗？就只有这一次？你们平时怎么做

没有，这是第一次。我是甲方，供应商不奖励我都不错了，我基本不奖励供应商

那意思是你们客户这种情况很少，以后也不存在预付，那可以去冲你们这次的账，相当于冲应付账款。

对方估计不愿意，这不变成正常支付欠款了么，不叫奖励了

不是，在你们账上做，你们可以做一笔正常收入和应收的，然后做一笔折扣性质的费用，作为费用核算，

不太明白啊，老师你把分录写一下？

就是，借 应收账款  贷 主营业务收入 贷 应交税费——应交增值税（销项税额）   然后在做一笔，借 销售费用 贷 银行存款

那我不就挂成应收账款了。。。。还虚增收入