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老师,计提工资与发放不一致,9月计提:35576.86元,10月银行实发33595.74元。如何调账

2021-11-11 16:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-11 16:42

你好,借应付职工薪酬,借管理费用负数 冲他们两个的差额就可以了。

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快账用户1605 追问 2021-11-11 16:46

都是在借方?

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齐红老师 解答 2021-11-11 16:47

对的是的管理费用是一个负数,它表示在贷方。

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快账用户1605 追问 2021-11-11 16:49

老师,但是不平衡呢

老师,但是不平衡呢
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齐红老师 解答 2021-11-11 16:52

哦,你能单独做一个吗?

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相关问题讨论
你好,借应付职工薪酬,借管理费用负数 冲他们两个的差额就可以了。
2021-11-11
你好,同学 9月计提及发放工资 借:管理费用~工资4000 贷:应付职工薪酬4000, 发放9月工资: 借应付职工薪酬4000 借:其他应收款150 贷银行存款4150 10月份计提工资 借管理费用工资4000 贷应付职工薪酬工资4000 发放工资: 借:应付职工薪酬4000 贷:银行存款3850 贷:其他应收款150
2023-11-08
您好,把上月那个分录红冲了,再按这月的工资表做分录,这是最简单的调整方法,没有之一
2024-04-09
您好,需要处理,减少计提1763.12元
2021-11-11
您好。 比如是9月工资是10元 您计提8元。 那么多计提2元。 借:管理费用或者成本 贷:应付职工薪酬
2021-11-08
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